Tanácsok közlönye, 1976 (25. évfolyam, 1-62. szám)

1976 / 43. szám

43. szám TANÁCSOK KÖZLÖNYE 859 Elszámolási utalvánnyal gazdálkodó szervek teljesíthetnek egymásnak fizetést. A beszedési megbízási forgalomba bevont, gazdálkodó szervnek nem minősülő jogi személyek részt vehetnek az elszámolási utalványforgalomban is. Elszámolási utalvány nem ruházató át és ellenében készpénz nem fizethető ki. A kötelezett megjelölheti az elszámolási utalványon azt a legnagyobb összeget, amelynek erejéig az elszámolási utalvány elfogadható. A jogosultnak az elszámolási utalványt úgy kell a pénzintézethez benyújtania, hogy a kötelezett bankszámlájának terhelése a 4. pontban foglaltak szerint megállapított fizetési határidőn belül megtörténjen. • Az elszámolási utalvány ellenében közvetlenül átadott termék, áru, vagy teljesített szolgáltatás átvevőjének nevét és személyi igazolványának számát a jogosult az utalvány terhelési értesítés szelvényén tünteti fel. HL Készpénzfizetés és készpénzellátás Házipénztári pénzkészlet és a készpénzellátás módszerei 12. A gazdálkodó szervek házipénztárának készpénzállománya a napi pénztárzárlat után nem haladhatja meg a gazdálkodó szerv vezetője által megállapított összeget, a házipénztári keretet. A házipénztári kereten belül a gazdálkodó szerv vezetője határozza meg a bankszámlával nem rendelkező gyáregységeknél, telepeknél stb. a napi pénztárzárlat után a házipénztárban tartható készpénzállomány összegét. A házipénztári keretet meghaladó készpénzállományt bankszámlára kell befizetni. A gazdálkodó szervek házipénztáruk pénzszükségletét bankszámlájukról felvett készpénzzel, a házipénztárba befolyt készpénzbevételükből és a postahivatalnál vezetett pénzforgalmi betétkönyvben elhelyezett ellátmány felvétele útján biztosíthatják. A gazdálkodó szervek — egyes meghatározott költségvetési gazdákodó szervek kivételével — saját készpénzbevételeikből közvetlenül teljesíthetnek fizetést. E fizetésekkel kapcsolatos adatszolgáltatási kötelezettséget, valamint az alkalmazható készpénzellátási módok szabályait a 7/1968. (PK 21.) és a 8 1969. (PK 38.) MNB számú körlevelekkel kiegészített 3/1968. (PK 6.) MNB számú körlevél tartalmazza. Készpénzfizetés teljesítése 13. A gazdálkodó szervek egymás részére kölcsönös megállapodás alapján fizethetnek készpénzzel. A készpénzfizetés teljesíthető: aj a pénz átadásával, b) a jogosult bankszámlájára teljesített befizetéssel, c) belföldi postautalvánnyal, d) MNB postautalvánnyal, e) postai küldemény utánvételezésével. 14. A pénzintézet a gazdálkodó szervnek olyan rendelkezését,. amely állampolgár és gazdálkodó szervnek nem minősülő jogi személy javára szól, az Országos Takarékpénztár útján átutalással teljesíti, kivéve, ha a gazdálkodó szerv kifejezetten közli, hogy más módon, közvetlenül a jogosultnak kíván fizetni. Készpénzbefizetési módok 15. Bankszámlára a Bank pénztárainál és a postahivataloknál lehet készpénzbefizetést teljesíteni. Postahivatalnál a) átutalási postautalvánnyal, b) belföldi postautalvánnyal lehet készpénzt befizetni. Készpénzkifizetési és készpénzellátási módok Készpénzfizetésről szóló csekk, készpénzfelvételi utalvány 16. A gazdálkodó szerv bankszámlája terhére kiállított készpénzfizetésről szóló csekkel (készpénzcsekkel), a készlet kifogyta után a Banknál készpénzfelvételi utalvánnyal készpénzt vehet fel saját részére a számlavezető bankszerv, valamint más pénzintézet erre kijelölt pénztárainál. MNB postautalvány 17. A gazdálkodó szerv MNB-postautalvány kiállításával megbízhatja a számlavezető bankszervet, hogy bankszámlája terhére meghatározott öszeget a posta útján fizettessen ki a címzettnek. A nem bankszerv székhelyén működő gazdálkodó szerv MNB-postautalvánnyal vehet fel bankszámlájáról saját részére készpénzellátmányt. Felhasználható az MNB-postautalvány a gazdálkodó szerv telepei, fiókjai stb. pénzellátására, valamint pénzforgalmi betétkönyvben jóváírandó ellátmány kiutalására. Az utalvány a postára adás napjától számított 15 napig érvényes.