Új Szó, 2007. szeptember (60. évfolyam, 202-224. szám)
2007-09-26 / 221. szám, szerda
www.ujszo.com ÚJ SZÓ 2007. SZEPTEMBER 26. Pénzvilág V A nyugdíjreform kezdetével egy időben, 2005. januárjától változott az adóalapot némileg csökkentő kiegészítő nyugdíjbiztosítás szabályozása is A munkaadók is hozzáfizethetnek a megtakarításhoz A nyugdíjjárulék adókedvezménye A biztosított befizetései csökkentik az adóalapot, a törvény szerint az éves bevételnek 10 százaléka, legfeljebb azonban 12 ezer korona adómentességet élvez. Ám be kell tartani azonban a további feltételeket: legalább 10 évig kell takarékoskodni, és a megtakarított összeget csak az 55. életév betöltése után lehet felhasználni, ha valaki ezeket a feltételeket nem tartja be, utólag be kell fizetnie az elmaradt adót A munkaadó befizetései: a munkaadó a költségtételként könyvelheti el az alkalmazott után az önkéntes nyugdíjpénztárba fizetett járulékot, melynek összege azonban nem haladhatja meg a biztosítottak béralapjának 3 százalékát, a veszélyes munkát végzők esetében - például bányászok, egyes vegyipari dolgozók stb., - esetében a béralap 6 százalékát. A nyugdíjjáradék adóztatása: az önkéntes nyugdíjpénztár által folyósított járadék a 2004-től érvényes adótörvények szerint adóköteles, az adóalapba azonban csak az éves hozamot kell beszámítani, melyet 19 százalékos adó terhel. A nyugdíjreform kezdetével egy időben, 2005. januárjától változott a kiegészítő nyugdíjbiztosítás szabályozása is. A biztosítás takarékoskodásra változott, a parlament ugyanis 2004 októberében fogadta el a kiegészítő nyugdíjpénztárakról szóló jogszabályt. ÚJ SZÓ-ÖSSZEFOGLALÓ Ezzel egyenjogúsított több típusú hosszú távú befektetést, és egyben szigorította a megtakarított összeg felhasználását. A kiegészítő nyugdíjbiztosítók (DDS) nyugdíjpénztárakká (DDP) alakultak át. Csökkent az éves adókedvezmény mértéke: az eddigi 24 ezer korona helyett csak 12 ezer koronát lehet majd leírni az adóalapból. Ez a kedvezmény, ma már érvényesíthető a hosszú távú bankbetétekre és az életbiztosításra is, ugyancsak élhetnek ezzel a kedvezménnyel azok, akik befektetési alapokra bízzák a pénzüket. Az adókedvezmény feltétele azonban, hogy legalább 10 évig takarékoskodjon a befektető, és ne vegye fel megtakarítását 55 éves kora előtt. Ha valaki mégis idő előtt fel akarja venni a megtakarított pénzt, akkor 3 éven belül ki kell fizetnie az elmaradt adót. A pénzügyminisztérium kezdetben az adókedvezmény megszüntetését javasolta, mivel az szerintük nem teljesen illeszkedik a szlovák adórendszer alapelveihez, a szociális minisztérium azonban ragaszkodott a megtartásához. A kedvezmény kiterjesztése a többi megtakarítási formára azonban hátrányos lehet a kiegészítő nyugdíjspórolás szempontjából. Á jogszabály ugyanis meghatározza, hogy az így megspórolt összegnek csak az 50 százalékát veheti fel a kiszabott idő leteltével, a másik 50 százalékon életjáradékot kell vásárolnia. Ha korlátozott ideig járó kiegészítő nyugdíjat vásárol, akkor csak az összeg 25 százalékát kapja kézhez egy összegben. Ez a korlátozás nem érvényes a más típusú megtakarítások esetében, az életbiztosítás vagy a befektetési alapban lévő megtakarítást egy összegben is felvehető. Az eltérő szabályozást rossznak tartja Jirí Rusnok, az ING nyugdíjbiztosítási részlegének igazgatója, korábbi cseh pénzügyminiszter is. Csehország példáját említette, ahol szintén nincs szabályozva a megtakarított összeg felhasználása. „A nyugdíjasok általában egy összegben veszik fel pénzüket, amit rögtön el is költenek, felújítják lakásukat, támogatják unokáikat, ami nem rossz, csak nincs összhangban a törvényalkotó céljával” - mondta Rusnok. - Mivel az állam jelentős adó- kedvezményt biztosít a kiegészítő nyugdíjbiztosítás esetében, ezt a feltételt jogosan szabhatná meg.” A kiegészítő nyugdíjspórolásnak továbbra is marad egy előnye: a munkaadók is hozzáfizethetnek alkalmazottjuk megtakarításához. Hozzájárulásukat bizonyos összegig elkönyvelhetik a vállalat költségeiként, vagyis leírhatják az adóalapjukból. A módosításnak köszönhetően kedvezőbbé válik a kiegészítő nyugdíj- pénztárban megtakarított összeg öröklése: az örökösök megkapják a teljes összeget, vagyis a munkaadó által befizetett részt is, ami újdonság a törvényben. A kiegészítő nyugdíjpénztárak munkáját- az új nyugdíjrendszer második pillér szabályozásához hasonlóan - a Szlovák Nemzeti Bank ellenőrzi. Opj) A biztosítók és a bankok készülnek az átállásra Ajtónkon kopogtat az euró ÚJ SZÓ-ÖSSZEFOGLALÓ Egyre jobban közeleg az euró szlovákiai bevezetésének időpontja. Számos híradásból ismert, hogy 2008 derekától, legkésőbb augusztustól duálisan tüntetik fel az árakat (azaz koronában és euróbán), arra viszont kevesen gondolnak, hogy a biztosítási szerződésekben is euróbán adják meg az összegeket. Vajon hogyan érinti az életbiztosítást kötött ügyfeleket az euróra történő átállás? Mi lesz a 2009 után is érvényes jelzáloghitelek törlesztésével? A felmerülő kérdésekre Roman Holcek, a Szlovák Biztosító Szövetségének elnöke, illetve Ladislav Uncovsky, a Szlovák Bankszövetség ügyvezető elnöke válaszol. A biztosítók felkészültek az euró 2009-es átvételére? A biztosítók kiindulási alapul azt a 2005-ben elfogadott dokumentumot vették, amely az euró bevezetésének nemzeti terve elnevezést viseli. Ez a terv tartalmazza az elvégzendő feladatokat. A Szlovák Nemzeti Bank a leginkább érintett területek számára munkacsoportokat hívott életre, a biztosítók értelemszerűen a pénzügyi szektor munkacsoportjában dolgoznak. Szövetségünk kebelén belül rendszeresen tanácskoznak az egyes biztosítóknak az euró átvételével megbízott szakemberei. A kormány még dolgozik az euróval kapcsolatos általános törvénytervezeten. Azonban az máris kimondható, e készülő törvény nem oldja meg a biztosítási piac specifikus problémáit. A területünket érintő speciális problémákat valóban nem rendezi az általános törvény, viszont e törvényt rendelkezések egészítik ki. Ebből világossá válik a biztosítók és az ügyfelek számára, pontosan milyen adatokat kell feltüntetni duálisan. A kliensek számára úgyis az a lényeges, hogy a biztosítási szerződések továbbra is érvényben maradnak, valamennyi összeget euróra konvertálják át, a fix árfolyam alapján. Előzetes felmérések szerint a lakosság leginkább a duális árcéduláktól fél. Indokolt ez a félelem? Az ügyfelek életét és áttekintését megkönnyítendő, az az elgondolás vált uralkodóvá, hogy valamennyi formanyomtatványon, kérvényen, pénzmozgást rögzítő dokumentumon duálisan tüntetjük fel az árakat. Szerintem a biztosítóknál az euró átvétele nem jár komolyabb lélektani hatással, hiszen velünk nincs napi kapcsolatban az ügyfél. A félelem tehát nem indokolt, a kettős árfeltüntetés éppen a könnyebb eligazodás érdekében történik. Vajon mit tanácsolnak a bankok az euróval kapcsolatban? A Szlovák Bankszövetség 2007 júniusában aláírta az euró bevezetéséhez kötődő etikai kódexet, ami arról szól, hogy 2009-et követően szolgáltatásaink ára változatlan marad, pontosabban a pénzcsere nem indokolja az banki szolgáltatások drágítását. Azt javasoljuk a polgároknak, hogy 2008 december végén valamennyi, nélkülözhető készpénzüket vigyék a bankjukba, mert így a pénzváltás zökkenőmentes lesz. Január első napjaiban pedig rendelkezzenek eu- rós aprópénzzel. Azzal is számolni kell, hogy a pénzkiadó automatákban a legkisebb címlet valószínűleg 1 euró lesz, ami mintegy 350 koronának felel meg. 2009 után mi lesz a fennmaradó koronánkkal? 2009. január 16-ig valamennyi boltban lehet fizetni vele, ezt követően a kereskedelmi bankok a fémpénzeket 6 hónapig, a papírpénzeket pedig 12 hónapon át váltják be euróra, mégpedig díjtalanul. A Szlovák Nemzeti Bank pedig a papírpénzeket határidő nélkül cserélik be euróra, a fémpénzeket pedig összesen 5 éven át. Számos bankkölcsön futamideje 2009-en túl nyúlik. E téren milyen változásokra van kilátás? Minden megy tovább a szokásos módon, mindössze a havi törlesztőrészletet számítják át euróra. A hitelkamatok sem változnak, illetve csak azt követően módosulnak, figyelembe véve a frankfurti Európai Központi Bank kamatpolitikáját, amikor lejár a kötött kamat futamideje. Ez főleg a 20-25 évre szóló jelzáloghitelek esetében lényeges szempont. Megjegyzem, a banki számlák, betétek azonosítási száma nem változik az eurót követően. Akinek napjainkban van koronában és euróbán is vezetett folyószámlája, az 2009 után két euró alapú számlával bú majd, és eldöntheti, hogy összevonja-e őket vagy sem. Összességében a kliens és a bank között kötött szerződések a későbbiekben is érvényben maradnak, ez ügyben az ügyfélnek semmit sem kell tennie. (VJ, shz) Slovenská poisfovna BP-7-13065 Fektessen be kitűnően Lépjen be velünk a befektetések világába. Olyan partnert válasszon, amelyik erőt és biztonságot jelent. A gazdag termékkínálatunkból most előnyös befektetés lehetőségével a megújított életbiztosítást ajánljuk. www.allianzsp.sk Allianz Direct: 0800122 222 Az Ön biztonságos világa
