Somogy vármegye Hivatalos Lapja 1912. (31. évfolyam 1-51. szám)
1912-12-19 / 51. szám
51. sz. Somogy vármegye Hivatalos Lapja 881. rékpénztárhoz még el nem küldött téritmények volnának a pénztárban, ezek összege a szelvényfüzetekben visszamaradt ellennyugták alapján állapitandók meg. Úgy a szelvényfüzetett, valamint a befizetési lapokból visszamaradó „Elismervé- nye“-ket az ellennyugtázott összegeknek a magyar királyi postakarékpénztárhoz történt elküldésének igazolásául, — meg kell őrizni. Naplózás. A befolyt gondozásidij téritményekről az ellenőr a b) minta szerint való „Gon- dozásidij téritményi napló“-t vezeti. E napló 1-gyel kezdődő és az év végéig folytatólagosan haladó tételszámokat nyer. a) Befizetések naplózása A mint a magyar királyi postatakarékpénztártól a gyermekmenhely számlája javára teljesített fizetésekről szóló befizetési lapokkal illetve utalványszelvényekkel felszerelt számlakivonatok a gyermekmenheíyhez beérkeznek, a teljesített befizetéseket a befizetőlapok, illetve utalványszelvények adatai alapján az ellenőr a beérkezés napján naplózni köteles. A naplózás pontos teljesítéséért a gondnok és az ellenőr egyetemlegesen felelősek. Naplózás előtt a befizetési lapok illetve utalványszelvények féliv papirosra felragasztva, számfejtés alá veendők, mely alkalomból a számfejtést teljesítő ellenőr az alábbi bélyegzőt használja : f Gyermek ' ti. száma: neve:: Gondozási idő: Bevételezendő : ■tői...................-ig k............; .......f. * Kelet év ...................................hó_________ (számfejtő aláírása.) A számfejtő ellenőrnek a számfejtéskor meg kell állapítani azt is, hogy nem történt-e túlfizetés ? Túlfizetés esetén a tulfizetett összegeknek a fél részére való visszautalása iránt az ellenőr „Kiutalási értesités“-sel (C. minta) felszerelt cheque felhasználásával azonnal intézkedik. Ugyancsak a számfejtő-ellenőr kötelessége gondosan ügyelni arra is, hogy a számla javára irt összeg valóban a gyermekmenhelyet illeti-e meg ? Amennyiben pedig a fizető fél netalán egy másik gyermekmenhelynél előirt tartozását küldte volna be, ennek az illetékes gyermekmenhely javára való átutalása iránt, naplózás után az ellenőr „Átutalási értesités“-sel (D minta) felszerelt cheque felhasználásával nyomban intézkedni köteles. A postatakarékpénztári kamatjövedelmet a naplóban a „Különféle“ bevételek között kell elszámolni. b) Kifizetések naplózása. A gondozási dij téritményi cheque napló kiadási hasábjaiban a visszautalt túlfizetések, — továbbá egy másik gyermekmenhely javára átutalt, — valamint a befolyt té- ritményeknek és a különféle bevételeknek a központi állampénztár számlájára negyedévenként átutalt összegei számolandók el. Itt nyernek elszámolást, még pedig a „Különféle kiadások“ hasábjain a postatakarénpénztár által felszámított kezelési dijak és jutalékok, valamint a cheque kezeléssel kapcsolatos hivatalos nyomtatványok költségei is.
