Tanácsok közlönye, 1977 (26. évfolyam, 1-61. szám)

1977 / 39. szám

39. szám TANÁCSOK KÖZLÖNYE 1051 A minisztérium (fejezet) képviselőt tudomásul I veszik, hogy az 1978. évi bérszintfejlesztési keretből csak a rögzített tartalék irányozható elő központilag, míg az 1978. évben belépő új létesítmények és új feladatok előirányzatait központilag kell — az irányító szervezeti költségvetésben — (a megfelelő költséghelyeken, illetőleg rovatokban és tételeken) megtervezni és csak a belépés után lehet ez utóbbi előirányzatokat a gazdálkodó szervezetekhez átcsoportosítani. Az 1978. évben belépő új létesítmények és új feladatok előirányzatai céljellegűek. Azokat azonban a jelen jegyzőkönyv mellékletét képező kimutatáson való részletezés és az irányító szervezeti költségvetésben történő tervezés mellett sem a költségvetési javaslat 31—41. sz. űrlapján, sem a tárcafüzet megfelelő táblázatán felvenni nem kell. 7. A költségvetési javaslat rögzítése a jegyzőkönyvhöz csatolt 6. sz. melléklet szerint részletezett és a korábbi évek tényleges teljesítésének, valamint kihasználtságának megfelelően tervezett feladatmutatók záró- és átlagállományainak figyelembevételével történt. 8. Az 1. pont alatt szerepeltetett céljellegű előirányzatok összege megegyezik a báziselőirányzattal (. ezer forinttal tér el a báziselőirányzattól. Az eltéréseket a 7. sz. melléklet tartalmazza). 9. A résztvevők végül még a következőkben is megállapodnak: a)' b) c) K. m. f. (fejezet részéről) (PM részéről) * 2. SZÁMŰ FÜGGELÉK az 5/1977. (PK. 22.) PM számú utasításhoz Kitöltési utasítás a gazdálkodó (költségvetési) szervezetek részletes előirányzatainak összeállítására szolgáló nyomtatványhoz Költségvetés az 1978. évre Ez a nyomtatvány a jelen utasítás bevezetőjében meghatározott gazdálkodó szervezetek, elsősorban az ideiglenes törzsszámmal ellátott, önállóan gazdálkodó intézmények 1978. évi előirányzatainak — ideértve a minisztérium irányító szervezeti költségvetésébe tartozó előirányzatokat is — összeállítására szolgai. Ezen a nyomtatványon kell, illetőleg lehet elkészíteni a külön lebonyolítási folyószámlán kezelt szerződéses tevékenységek és költségvetési alapok, illetőleg a tanácsi költségvetési intézmények, valamint a nem önállóan gazdálkodó központi költségvetési intézmények 1978. évi költségvetését is. A költségvetés címlapján a közvetlen felügyeletet ellátó (finanszírozó) minisztérium megnevezését és székhelyét, a központi költségvetési szervezet törzsadattár szerinti megnevezését és címét, valamint ideiglenes teljes számjelét kell felírni (törzsszám, ágazat, szektor, fejezet, terület — gyűjtőkód). A költségvetés — a szerv azonosítását szolgáló adatok mellett — öt (római számmal jelölt) részből áll. Ezek kitöltésénél a következőket kell figyelembe venni: I. Előirányzatok összefoglalása E táblázat „Bevétel", „Bevételből támogatás", „Kiadás", „Kiadásból béralap", „Kiadásból támogatás" és „Kiadásból felújítás" sorait csak az intézmény költségvetésének felülvizsgálata után kell kitölteni. A „Bevételből támogatás" sort (51 Működési be- vétel rovat 4 Költségvetési támogatás tétel) csak a folyószámlás szervezetek tölthetik ki. A tétel a költségvetési alapok költségvetéseiben is alkalmazható, ha az alapot részben vagy egészben az állami költségvetés finanszírozza. (E bevételt az állami költségvetés kiadási oldalán a „22 Minisztériumok és önálló költségvetési fejezetet képező szervezetek intézményei" elnevezésű költségvetési szektorhoz tartozó költségvetésekben a 07/2 Egyéb támogatás tételen kell előirányozni és elszámolni.) A „Kiadásból támogatás" sorba a 07 Támogatás, pénzügyi lebonyolítás rovat teljes előirányzatát kell kimutatni. A „Kiadásból felújítás" sort csak az önálló felújítási alap képzésére jogosult szervezetek — ideértve a minisztérium irányító szervezeti költségvetését is — alkalmazhatják, mivel ilyen jellegű előirányzat önálló felújítási alap képzésére nem jogosult intézményeknél nem szerepelhet. A táblázaton az adatokat ezer forintban, egy tizedessel kell feltüntetni. Amennyiben az intézmény költségvetési előirányzata több költséghely feladataihoz biztosít fedezetet, a jelenleg érvényes költséghelyrendnek megfelelő költséghelyi jelzőszámokat kell az erre szolgáló mezőben feltüntetni. A záradékot (körbélyegző, aláírások, a tanács határozatára való hivatkozás) értelemszerűen kell kitölteni. II. A költséghelyek előirányzatai Ezt a táblázatot az V. számú táblázat előirányzatainak költséghelyekre történő felbontása alapján — az intézményi költségvetés felülvizsgálata után — kell kitölteni. A táblázat 3. oszlopán a folyószámlás szervezetek az 51 Működési bevétel rovat. 4 Költségvetési támogatás tétel előirányzatát kötelesek kimutatni. A táblázat 6. oszlopán az egyes költséghelyek előirányzataiból a 07 Támogatás, pénzügyi lebonyolítás rovat adatait kell kiemelni. A táblázat egyes oszlopai „összesen" során kimutatott összegnek a következő adatokkal kell egyeznie.