Tanácsok közlönye, 1958 (6. évfolyam, 1-95. szám)

1958 / 14. szám

14. szám. TANÁCSOK KÖZLÖNYE 105 5. h A termelőszövetkezet pénzforgalmát és hitelellátását a Bank bonyolítja le a termelőszövetkezettel kötött alapmegállapodás figyelembevételével. Az alapmegállapodást a termelőszövetkezet köz-j gyűlése tárgyalja meg és hagyja jóvá. II. Pénzforgalom. 6. §• A termelőszövetkezet elsősorban saját eszközeiből, bevételeiből gazdálkodik. A bevételekből teljesíti az állammal szemben fennálló kötelezettségeit, fedezi termelési és beruházási kiadásait és folyamatosan — anyagi helyzetétől függően — megtelelő készpénzelőleget nyújt a tagoknak. 7- §• (1) A bankfiók a termelőszövetkezet részére — kérelmére — a következő számlákat vezeti: a) elszámolási számlát, b) beruházási tartalék számlát, c) előlegszámlát, d) egyéb betétszámlákat (szociális-kulturális alapszámla, fedezetigazolási zárolt számla), e) hitelszámlákat. (2) A termelőszövetkezet bevételeit az elszámolási számlára irányítja úgy, hogy adósait (vevőit Stb.) felhívja tartozásaiknak az elszámolási számlára való befizetésére, készpénzbevételeit pedig maga fizeti, be közvetlenül a bankfióknál vagy postahivatal útján. Az elszámolási számláról teljesíti a termelőszövetkezet kiadásait. A kisebb kiadások a házipénztárból teljesíthetők. (3) A beruházásokra tartalékolt és az állóeszközök értékesítéséből befolyó pénzt a beruházási tartalékszámlán kell tartani. Az ilyen pénzösszegeket a bankfiók a beruházási tartalékszáralán köteles jóváírni. A beruházási tartalékszámlán lévő összegeket a termelőszövetkezet csak beruházási célok megvalósítására vagy beruházási hitelek törlesztésére fordíthatja. A bankfiók ettől eltérő megbízásokat nem teljesíthet. (4) A termelőszövetkezeti tagok részére rendszeres munkaegység-előleg biztosítása érdekében a bankfiók a termelőszövetkezet elszámolási számlájára beérkező, a folyó gazdasági évet illető pénzbevétel meghatározott százalékát átvezeti az előlegszámlára. Az előlegszámlára átvezethető összeg megállapítása a következőképp történik: a) Meg kell állapítani, hogy a termelőszövetkezet költségvetésében mennyi a folyó gazdasági év termeléséből származó tervezett pénzbevétel öszszege és mennyi az előirányzott készpénzrészesedés 50—60%-ának összege. b) Ki kell számítani az aj pont szerint megállapított két összeg százalékos arányát. c) A folyó gazdasági év termeléséből származó összes pénzbevételből ab) pont szerint kiszámít tott százalékot kell az előlegszámlára átvezetni. (5) Ha a bankfiók azt állapítja meg. hogy a vár* ható készpénzrészesedés összege — a bevételeknek vagy kiadásoknak a tervezettől való eltérése kö* vetkeztében — nem egyezik meg az előirányzott készpénzrészesedés összegével, a (4) bekezdés b) pontja szerint kiszámított százalékot az eltérés-* nek megfelelően felemelheti vagy csökkenthetii Ha termelőszövetkezet a természetbeni és pénz* beni részesedés megtervezett arányait utólag a pénzbeni részesedés növelése érdekében közgyű* lésének határozata alapján megváltoztatja, meg* felelően növelni kell a (4) bekezdés b) pontja sze-* rint megállapított százalékot. (6) A termelési, hizlalási, nevelési és értékesí* tési szerződések (a továbbiakban: szerződés) alap-* ján járó előlegeket is olyan bevételeknek kell te* kinteni, amelyek az elszámolási számlára folynak be és az ilyen bevételeknek is a (4)—(5) bekez* dések szerint meghatározott százalékát vezeti át a bankfiók az előlegszámlára. (7) A bankfiók a közvetlen érintkezés során tör* ténő szóbeli tájékoztatáson, valamint a napi szám* lakivonaton kívül negyedévenként írásbeli értesít tést is küld a termelőszövetkezet követeléséről és tartozásáról abból a célból, hogy a termelőszövet* kezet ellenőrizhesse pénzügyi helyzetét és saját számvitelét. 8. §• (1) A kisebb készpénzkiadások teljesítésére a termelőszövetkezet házipénztárt tarthat. A házi-» pénztárban tartható összeg felső határát a ter-* melőszövetkezet és a bankfiók az alapmegállapo^ dásban állapítja meg a helyi szükséglethez mérten és a termelőszövetkezet igényének figyelembevé* telével. (2) A termelőszövetkezet és a bankfiók közötti alapmegállapodásban kell szabályozni azt is, hogy a termelőszövetkezet a házipénztárába befolyó készpénzbevételeket és az abból teljesített kész-t pénzkiadásokat naponta pénztárkönyvébe vezesse be. Meghatározott időnként a termelőszövetkezet a házipénztárkönyvét a bankfiók kívánságára el* lenőrzés céljából bemutatja. Ha több készpénz folyik be a házipénztárba, mint amekkora össze* get a termelőszövetkezet a megállapodás szerint ott tarthat, a többletet be kell fizetnie elszámolási számlájára. 9- §• (1) A termelőszövetkezet kérelmére a bankfiók az elszámolási számlán lévő követelésből a helyi postahivatalnál pénzfelvételi betétkönyvet (a to* vábbiakban: betétkönyv) nyit abból a célból, hogy a termelőszövetkezet kisebb pénzszükséglet esetén a helyszínen pénzhez juthasson. Ha a termelőszöa vetkezet követelését a betétkönyvből felhasználjaj újabb megbízást adhat a bankfióknak a betét* könyvbe való átutalásra. (2) A belétkönyvben tartható összeg mértékét a termelőszövetkezet annak figyelembevételével határozza meg, hogy a betétkönyvben elhelyezett