Új Szó, 2008. március (61. évfolyam, 52-75. szám)

2008-03-25 / 70. szám, kedd

www.ujszo.com ÚJ SZÓ 2008. MÁRCIUS 25. Gazdaság És fogyasztók 7 Az állam azok pénztárcájába is mélyebben belenyúl, akiknek befektetési alapokból is származtak bevételeik Alaposan megadóztatott alapok Pozsony. Az alacsony banki kamatok miatt Szlovákiában egyre többen helyezik megta­karításaikat befektetési ala­pokba. Az ezekből származó bevételek adóztatásában az elmúlt időszakban jelentős változásokra került sor. Mire kellene odafigyelnünk, ha adóbevallást nyújtunk be, és tavaly az alapokból is szár­maztak bevételeink? ÚJ SZÓ-ÖSSZEFOGLALÓ Az úgynevezett milliomosadó bevezetése mellett, amely azokat is sújtja, akik korántsem vallhat­ják magukat milliomosoknak, az állam azok pénztárcájába is mé­lyebben belenyúl, akiknek a be­fektetési alapokból is származtak bizonyos bevételeik. Múlt év ja- nuáijától a befektetési alapokból származó bevételeink után már nem írhatjuk le azt az összeget, amit egy évvel korábban még igénybe vehettünk. Korábban ugyanis a létminimum ötszörösé­nek megfelelő bevételekig, ami manapság 24 900 koronának felel meg, nem kellett adóznunk. Ma már ez nem érvényes, a befekteté­si alapokból származó minden egyes fillémyi profit után adóz­nunk kell. Kivételnek csupán a nyugdíjalapok számítanak, az ezekből származó bevételek után így továbbra sem kell adózni. Bi­zonyos könnyítést azonban a be­fektetési alapok tulajdonosai számára is sikerült becsempészni a jövedelemadóról szóló törvény­be. A betétesek így az egyik alap­ban elért nyereségből leszámít­hatják a másik alapban elért vesz­teségüket. Ezzel az összeggel így Ha a befektetés szép profitot hoz, akkor annak nemcsak a tulajdonos, hanem az államkassza is örül (Reuters-felvétel) csökkenthetik az adóalapjukat. A befektetési alapkezelők az általuk begyűjtött tőkét, előre meghatá­rozott politika szerint különböző kockázatú befektetésekbe helye­zik, ezáltal egy portfoliót alakíta­nak ki. A begyűjtött tőkéről „átvé­teli elismervényként” befektetési jegyeket adnak ki. Az alap lehet zártvégű (előre meghatározott időtartamra szóló), vagy nyíltvégű, ilyenkor a befektetési jegy bármikor visszaváltható (mint egy látra szóló bankbetét). Múlt év áprilisától az alapkezelők a befektetési jegy visszaváltásánál már automatikusan levonják az elért nyereségből az adót. Ha pél­dául 100 ezer koronának megfele­lő hazai befektetési jegyet váltot­tunk vissza, ám ezeket korábban csak 50 ezer koronáért vettük, az alapkezelő az elért 50 ezer koro­nás profitból levonta a 19 száza­lékos adót, vagyis 9500 koronát. A tavaly áprilistól érvényes módo­sítás szerint így az alapok adózta­tása hasonlóan működik, mint a bankbetéteké. Mivel az alapkeze­lő már automatikusan levonta az adót, nekünk ezután nem kell adóbevallást tennünk. Más a helyzet, ha az alapban veszteséget értünk el, ebben az esetben ugyanis a veszteségünket kom­penzálhatjuk az adóbevalláson keresztül. Mint szinte minden törvény­ben, így az alapok adóztatásával kapcsolatos jogszabályban is több kivétellel találkozhatunk a fent említettekhez képest. Az egyik legszembetűnőbb a 2003. decem­ber 31. előtt vásárolt befektetési jegyeket érinti. Az ilyen jegyek visszaváltásából származó nyere­ség továbbra sem adóköteles. Az adóbevallás benyújtása ezek ese­tében azok számára éri meg, akik az ilyen befektetési jegyeiktől ta­valy április elseje után váltak meg. Az alapkezelők ugyanis az ezek­ből származó nyereségből április elseje után szintén levonták az adót, amit az adóbevalláson ke­resztül visszaigényelhetünk. A másik kivételnek a külföldi befek­tetésijegyek számítanak, amelyek esetében az értékpapír-kereske­dők nem vonják le az adót, vagyis az adózatlan nyereséghez jutunk hozzá. Ezt fel kell tüntetnünk az adóalapunkban, az adóalapot azonban csökkenthetjük, ha vesz­teséget értünk el. Hogyan takarékoskodhatunk az adónkon, ha vissza akarjuk ad­ni a befektetési jegyünket? Elad­hatjuk a jegyünket például egy olyan személynek, akinek a bevé­telei az adózatlan összeg, vagyis 95 616 korona alatt vannak. Ez a személy adja vissza aztán a jegyet az alapkezelőnek. Ez utóbbi ugyan ebben az esetben is levonja az adót, az adóbevallást követően azonban a fent említett személy már visszaigényelheti a levont összeget, (mi, s) Felülbírálták a befektetési alapok teljesítményét A valósnál jobban csillogtak A lakás-takarékpénztárak és a bérlakásprogram HORBULAK ZSOLT Pozsony. Nemrég napvilágot lá­tott, hogy a Szlovákiai Alapkezelő Társaságok Szövetsége mindeddig helytelenül adta közre a befekteté­si alapok 3 éves teljesítményét, mivel annak kiszámításhoz rossz módszert alkalmazott. A befekte­tési alapok hozamának ismerete alapvetően fontos információ, amely nélkül gyakorlatilag nem is érdemes a pénzt rájuk bízni. Minél hosszabb ideje működik egy alap, annál pontosabb képet tudunk al­kotni működéséről, eredményes­ségéről. Most kiderült, hogy hiba csúszott a gépezetbe. A szövetség az 1 éves hozamot úgy számolta ki, hogy a 3 éves hozamot egyszerűen elosztotta hárommal. Ez a számí­tási mód figyelmen kívül hagyja a kamatos kamatot, és a valóságos­nál jobb eredményt mutat. Például 60%-os 3 éves hozam nem egyenlő évi 20%-kal, hanem az megközelí­tőleg csak 17%. Szintén a hozam- számítások pontatlan módszerére hívta fel a figyelmet egy friss ta­nulmány az USÁ-ban. A tanul­mány rámutat, a befektetési ala­pok átlaghozamának kiszámítása­kor csak a folyamatosan működő alapok teljesítményét veszik figye­lembe, az időközben megszűnt alapokét nem. Főleg azok az ala­pok kerülnek ki a forgalmazásból és számolják fel őket, amelyek rosszul teljesítettek. Mivel nem szerepelnek az összesítésben, a be­fektetési alapok átlaghozama a va­lóságosnál szintén jobb eredmény mutat - a különbség 1,7% körül mozog. Ami a Szlovákiai Alapke­zelő Társaságok Szövetségének kimutatásait illeti, több évre visszamenőleg pontatlanok, el­lenben az egyes alapkezelő társa­ságok által közzétett hozamok már megbízhatóak. ,Abban bízunk, hogy sikerül be­indítani a bérlakás-építési prog­ramot, ennek eredményeként 2010-ben és 2011-ben már átad­hatnák az első lakásokat” - nyi­latkozta Imrich Béreš, az Első La­kás-takarékpénztár (PSS) elnöke. A parlamenti bizottság azt szor­galmazza, hogy a törvényhozás legközelebbi ülésén már megvi­tathassák a kormánynak a bérla­kás-programmal foglalkozó kon­cepcióját. Az elképzelések szerint egy leg­feljebb 80 négyzetméternyi a restituensek házaiban laknak. A hazai lakáspiacba évi 20 milliárd koronát pumpáló három lakás-ta­karékpénztár szerint a 2008 janu- áijától módosított, a tevékenysé­güket szabályozó törvény lehető­vé teszi, hogy a lakás-takarék­pénztárak révén finanszírozzák a szigetelést, az új fűtőtestek beépí­tését, sőt alternatív energiaforrá­sok kiaknázását is - mindez pedig hozzájárul a széndioxid-kibocsá­tás csökkentéséhez, amire Szlo­vákia, mint uniós tag kötelezte magát, (s, shz) VALUTATANÁCSADÓ Kisebb lejtőn a korona ÚJ SZÓ-ÖSSZEFOGLALÓ A szlovák fizetőeszköz az el­múlt hetet jelentős gyengüléssel kezdte. Hétfőn reggel még csak 32,40 koronát adtak egy euróért, a globális pénzpiaci válság miatt azonban egyre idegesebb hangu­latban folyik a kereskedés, ami az elmúlt héten már a szlovák fize­tőeszköz árfolyamának az alaku­lására is rányomta a bélyegét. Kedden egy cseh koronával szemben fizetőeszközünk két hónapja nem látott szintre, 1,270 koronára erősödött. Nyugati szomszédunk központi bankjá­nak vezetői nem titkolják, hogy a túl erős korona ellen kellő időben fellépnek. A nyilatkozat miatt a cseh korona árfolyama jelentős mértékben gyengült az euróval szemben. Kedden azonban a szlovák korona is újabb 6 fillért vesztett az euróhoz képest, a na­pot így 32,45 korona/euró szin­ten zárta. Fizetőeszközünk gyen­gülése nem állt meg szerdán sem. A külföldi befektetők a húsvéti ünnepek előtt elkezdték kiszedni a nyereségeiket, a korona az eu­róval szemben így több mint 15 'fillérrel gyengült. Míg a környező országok fizetőeszközei erősöd­tek az euróval szemben, a korona a reggeli 32,44-es nyitóárról 32,60 korona/euró szintre esett vissza. A zuhanás folytatódom az elmúlt hét utolsó kereskedési napján, csütörtökön is, újabb 10 fillérrel gyengülve az euróhoz képest. A reggeli 32,60 koronás nyitóárat követően az árfolyam a 32,78 korona/euró szintig szö­kött, amit azonban zárásra a fize­tőeszközünknek sikerült ledol­goznia 32,70 korona/euróra. Elemzők szerint e héten a korona árfolyamának az alakulását semmilyen jelentősebb esemény nem befolyásolhatja. Nem számí­tanak arra sem, hogy a jegybank mai ülésén esetleg módosítaná­nak az alapkamaton. (mi,s) GAZDASÁGI HÍRMORZSÁK A Hyundai bővít Matricák lesznek Szlovákiában Szlovéniában is Pozsony. A dél-koreai Hyun­dai Mobis szlovák leányvállala­ta mintegy 1 milliárd korona rá­fordítással új gyártócsarnokot épít, ahol a KIA és a Hyundai autógyárak számára állítanak majd elő alkatrészeket. Értesü­lések szerint az áprilisban kez­dődő beruházás a Zsolna közeli Teplička nad Váhom mellett va­lósul meg, s ezzel a társaság szlovákiai alkalmazottainak száma 1050-ről több mint 1200-ra emelkedik. A Mobis a zsolnai KIA és az észak-morva- országi Nošovicében épülő Hyundai telephelyek egyik leg­Ljubljana. A jelenlegi kapuk­kal működő autópályás díjfize­tési rendszert júliustól Szlovéni­ában felváltja a matrica-rend­szer. A 3,5 tonnásnál kisebb járművek matricáiért fél évre 35 eurót, egy évre 55 eurót kell majd fizetni. Az új rendszer az eddiginél nagyobb költséget je­lent a nem rendszeres úthaszná­lóknak, viszont az ország autó­pályáin rendszeresen közleke­dők számára anyagilag kedve­zőbb lesz. A nagyobb (3,5 tonna felett) járművek után júliustól továbbra is fennmarad a kapus fizetési mód, vélhetően a jövő év VETEL - ELADAS Bank euró dollár cseh korona forint Volksbank 31,54-33,54 19,88-21,54 1,25-1,31 12,01-13,31 OTP Bank 31,77-33,43 20,23-21,35 1,25-1,31 12,24-13,18 Postabank 3.1,74-33,44 20,23-21,31 1,25-1,31 12,20-13,20 Szí. Takarékpénztár 31,77-33,39 20,23-21,27 1,25-1,31 12,05-13,31 Tatra banka 31,70-33,33 20,13-21,19 1,24-1.31 12,09-13,22 Dexia Banka 31,68-33,37 20,19-21,27 1.24-1,31 12,33-12,99 Általános Hitelbank 31,76-33,46 20,28-21,36 1,25-1,32 12,15-13,30 Az első adat a valuta vételére, a második adat a valuta eladására vonatkozik. A forint esetében 100 egységre vonatkozik az árfolyam (Forrás: SITA) A bankkönyvek betéti kamatai (érvényes 2008. március 24-től) Bank Felmondási határidő Felmondási idő 3 hónap 6 hónap 9 hónap 12 hónap 18 hónap 2 év nélkül Privatbanka 1,15 1,25­1,35­3,50 0,20 OTP Bank 1,60 1,80 1,80 2,05­2,10 0,45 Istrobanka 2,20­­3,50­3,50 0,50 Volksbank .1,40 2,00­2,40­2,40 0,50 UniCredit Bank­0,80­1,00­1,00 0,10 Poštová banka 1,00 1,10­2,80­2,90 0,10 Dexia banka 1,00 1,00 1,00 1,00­1,00 0,40 Tatra banka­­­­­­0,50 Slovenská sporiteľňa­­­­­­Všeobecná úverová banka 1,75 2,30 2,30 3,10­3,10 0,10-2,40 A koronában vezetett számlák betéti kamatai (érvényes 2008. már. Bank 7 nap 1 hónap 3 hónap 6 hónap 12 hónap 24 hónap 24-től) Lakossági folyószámla ČS0B 0,10-0,30 1,00-1,60 1,50-2,00 2,20-2,50 2,90-3,10 1,45-1,65 0,10 Privatbanka 0,30 1,60-1,75 2,00-2,30 2,40-2,70 4,15­0,10-0,50 OTP Bank 0,50 1,50-1,80 1,60-1,90 2,20-2,50 2,70-3,00 2,60-2,90 0,00-0,65 Istrobanka 0,90-1,05 1,50-1,80 2,10-2,40 2,30-2,60 3,50 3,50 0,10 Volksbank­1,40-1,70 1,80-2,00 2,40-2,60 3,40-3,60 3,00-3,20 0,10-0,30 UniCredit Bank 0,65-0,75 1,00-1,25 1,40-1,55 1,55-1,70 1,70-1,85­0,00-0,10 Dexia banka­1,20 2,00 2,00 3,50 3,50 0,10 Tatra banka 0,10 1,40-1,60 1,80-2,00 2,35-2,55 3,00-3,20­0,10 Slovenská sporiteľňa 1,40-1,70 1,80-2,10 2,40-2,70 3,50-4,00 3,10-3,40 0,10-1,10 Všeobecná úverová banka 1,20-1,70 1,45-2,05 1,80-2,60 3,05-3,25 3,20-3,40 0,10-5,00 Poštová banka 1,30 1,40-1,60 1,80-2,00 2,30-2,50 2,70-3,00 2,30-2,50 0,10-0,60

Next

/
  • Elrendezés
  • Igazítás
  • Forgatás
Oldalképek
Tartalom