Századok – 1897

Hivatalos értesítő - Az 1896. évi számadások megvizsgálására kiküldött bizottság jelentése 184. o.

185 HIVATALOS ÉRTESÍTŐ. Eddigi eljárásunkhoz híven, a jelen évben is megkértük Strömpl János miniszteri számellenőr urat, hogy mint szakértő, a pénztárnok úr által vezetett könyveket, a számadásokhoz mellékelt utalványokat, nyugtákat, számlákat, a P. H. E. Takarékpénztár, valamint a postatakarékpénztár értesítéseit és számlakivonatait stb. tételről tételre vizsgálja át és eljárása eredményéről nekünk jelentést tegyen. Strömpl úr e kérésünknek eleget tevén, tapasztalatairól a alatt mellékelt jelentésben számolt be. E szakértői jelentés alapján a pénzkezelés és számadások megvizsgálását f. évi január hó 22-én, a társulati ügyész és pénztárnok urak jelenlétében, az említett szakértő úr közreműködésével ejtettük meg. Elsőben is a kézi pénztárra terjedt ki vizsgálatunk. Ebben 321 frt 74 krt készpénzben, 87 frtot előlegnyugtákban, összesen tehát 408 frt 74 krt találtunk. Hogy ez összeg helyességét konstatáljuk, tételről tételre átvizsgáltuk a pénztári főkönyvnek a vizsgálat napjáig, 1897. január 22-ig terjedő tételeit, és összehasonlítottuk azokat az igazolásra szolgáló okmányokkal. Konstatáltuk, hogy az 1896 év végén mutatkozó maradvány és a f. évi jan. 22-ig befolyt pénzek összegei együttvéve 1759 frt 94 krt tesznek ki; ez összeggel szemben pedig 1351 frt 20 krnyi kiadás áll, s igy a pénztárban tényleg 408 frt 74 krnak kell lennie, mit meg is találván, a kézi pénztár rendes kezeléséről győződtünk meg. Az 1896 évi pénztári főkönyv tételeit átvizsgálván és helyeseknek találván, azt 4 frt 94 krnyi készpénzzel és 348 frt 5 krnyi postatakarékpénztári folyószámla-fedezettel s így összesen 352 frt 99 krnyi pénzmaradványnyal lezártuk. A kimutatott 4 frt 94 krnyi készpénzhez hozzáadva a postatakarékpénztárból f. évi január 3, 14, 18 és 21-én folyó kiadásokra kivett, összesen 1755 frtnyi összeget, e két tétel együttvéve adja azt az 1759 frt 94 krnyi összeget, melyet előbb a január-hó 22-ig terjedő bevételek összegéül megállapítottunk s mely összeg a kézi pénztár megvizsgálásánál alapúi szolgált. A törzsvagyon-fó'könyv átvizsgálása meggyőzött arról, hogy a törzsvagyon összege 53,700 frt. Ebből 50,500 frtnyi értékpapír és Bay Ilona 2000 forintos alapító levele a P. H. E. Takarékpénztárnál van letétben, mit ugyanazon pénzintézetnek hiteles formában kiállított és 2" . alatt ide csatolt letétszámla-kivonata kellőkép igazol; 1200 frtnyi alapítvány pedig a kézi pénztárban őrzött és általunk darabról darabra átvizsgált alapítványi kötelezvényekkel van teljesen igazolva és fedezve. Megeralítendőnek véljük liogv a törzsvagyon 1895. deczember 31-dike óta 1300 frttal gyarapodott.