Levéltári Közlemények, 36. (1965)

Levéltári Közlemények, 36. (1965) 1. - Rácz Béla: A Nehézipari Központ (NIK) szervezetének története, 1946–1948 / 57–137. o.

126 Rácz Béla Bankosztály tevékenysége a NIK Pénzügyi főosztályának ügykörébe tartozott volna. E hibák feltárása után a GF javaslatára a NIK Főtitkárság 1947. december elsejei hatállyal elrendelte a Kereskedelmi Igazgatóság Pénzügyi főosztályának a NIK Pénzügyi főosztályába való beolvasztását. B—1. Hitel és Inkasszó Osztály Az osztály szervezetén belül lényegében két osztály tevékenykedett: a hitelosztály és az inkasszóosztály. A hitelt kizárólag az eladási részleg támogatására állították fel. A Hitelosztály főfeladata a hitelkeretek megállapítása volt, s ennek megfelelően tevékenysége nagyrészt információk beszerzéséből állt. Az információk beszerzését négyféle módon (öninformáció, bankok információja, hiteltudósítók információja, s végül saját vizsgálata útján) hajtotta végre. A hitelosztály munkáját 3 fő látta el. Az osztály vezetője közvetlen munkakörén kívül részt vett az inkasszó előirányzati értekezleteken, valamint közreműködött az IKART költségvetési előirányzatának kidolgozásában, és ellenőrizte az előirányzaton belüli eszközölt kifizetéseket. Az Inkasszó osztály a feladatát négy csoportjának útján látta el. I. A Befizetési csoport feladata a pénztárnái történő készpénz- és a bankosztálynál történő váltó lefizetések számfejtése volt. A lefizetések megtörténte után az árukiállító jegyek kiállítása, amelynek alapján a felek az árut az üzemektől átvehették". II. A Nyilvántartási csoport feladata volt a vevők folyószámláinak vezetése eladási osztályonként és üzemenként. Ez tulajdonképpen a folyószámla osztály feladata volt, de mivel a könyvelőség állandóan nagy hátralékkal küzdött, s az ügyfelek pozícióit pontosan nem tudta megadni, e műveletet az inkasszó osztályon kellett elvégezni. A csoportban 6 fő dolgozott; naponta és személyenként átlagosan 172 tételt könyveltek le. III. Az Inkasszó csoport feladata volt a kintlevőségek behajtása, valamint a vitás kérdések és az esetleges reklamációk tisztázása. A csoportnak összesen négy tagja volt, kik szintén jól dolgoztak. IV. Az Ellenszámla csoport feladata volt az AKVESz-nél levő hitelező folyószámláról a Kereskedelmi Igazgatóságnál vezetett adós számlára való kompenzációs ügyletek lebonyolítása, valamint a késedelmes fizetők felszólítása és az inkasszóval kapcsolatos levelezések bonyolítása. Lényegében tehát ez a csoport is könyvelőségi munkakört látott el. B—2. Bank Osztály Az osztály igen szerteágazó feladatát három csoportja útján oldotta meg. I. A Váltókezelési csoport feladata volt a Hitel és inkasszó osztály által előzőleg elfogadhatónak nyilvánított vevőváltók felülvizsgálása abból a szempontból, hogy azok a törvényes előírásoknak és bankszerű kellékeknek megfelelnek-e, továbbá a „váltógarnitúra" kiállítása, részletes jelentés készítése az ügyvezetőség, az inkasszóosztály és a könyvelés részére a naponta átvett váltókról, s végül fedezeti váltók és kezességi levelek kezelése. (Az utóbbiakat a Hitel és inkasszó osztályon is kezelték.) II. Á Bankpozíciókat nyilvántartó csoport feladata volt a postatakarékpénztári és bankjóváírásokról bankok szerinti részletezett kimutatás készítése az ügyvezetőség, az inkasszóosztály és könyvelőség részére, az egyes bankszámlák nyilvántartása, ellenőrzése és a bankoknál feltüntetett egyenlegekkel való egyeztetése. E feladat szintén a Könyvelőség feladata lett volna. III. A Bankköltségek nyilvántartásának és ellenőrzésének csoportját 1947. szeptember elsején állították fel azzal a feladattal, hogy a különböző bankköltségek zűrzavarában rendet teremtsenek, mivel 1947 tavaszán az AKVESZ és az IKART szervezésekor ezt teljesen figyelmen kívül hagyták.