1982. március 17. - Budapest Főváros Tanácsa Végrehajtó Bizottsága üléseinek jegyzőkönyvei (HU BFL XXIII.102.a.1)

186

I '

stb.) szabályzatok, amelyeknek többhelyütt a kiegészítése, bővítése szükséges*

Többségükben rendelkeznek már az intézmények személyekre szóló munkaköri leírásokká) is* Ellentmondásokat a gyakorlatban történő megvalósítás hiányosságai, illetve formális vonásai okoznak*

A számviteli-bizonvlati rend, a pénz- és értékkezelés, valamint a társadalmi tulajdon védelme tarén a reviziók kedvező változásról adtak számot* A számszerű adatok tanúsága szerint ugyan itt található a legtöbb hibás gyakorlat, ezek azonban zömmel kisebb súlyúak*

Számviteli hiányosságok képezték kifogás tárgyát pl* e Weil Emil, a Margit és a Csepeli kórházban, a IX*kor* Szociális Eoglalkoztatónál, a pénz- és értékkezelés terón pedig pl* a XI*kér* Kaffka Margit gimnáziumban*

Vagyonvédelmi hiányosságok fordultak elő pl* a 2*sz* Szakmunkásképző Intézetben, a XX.kor* Aloó- foku Gondnokságon és Költségvetési Üzemben*

A belső ellenőrzési tevékenység a reviziók tapasztalatai szerint változó képet mutat, napjainkban nem kielégítő.

Kisebb mértékű előrelépés a függetlenített belső ellenőrzésben volt tapasztalható, főként az integrált egészségügyi intézetekben, ahol a szakmai vezetésnek számos esetben nyújtott segítséget* Jónak volt értékelhető a XIII* ós e xvi* kerületben is az ágazati belső ellenőrük munkája*

* B

A belső ellenőrök Jelentései ez adott területről összességében reális tájékoztatást adtak, de az eljáró revizorok hiányos szakmai felkészültsége - ami e gyakori szemólycserók következménye « nem egyszer nem tudta biztosituni a problémák kellő mélységű feltárását* Pl* Bajcsy kórház, a Főv*

Állatkert, a Főv* szabó Ervin Könyvtár esetében*

A belső ellenőrződ rendszerének egyébként változatlanul a 1 • 1 fi' I

mám

§ !

1 - 10 y