1982. március 3. - Budapest Főváros Tanácsa Végrehajtó Bizottsága üléseinek jegyzőkönyvei (HU BFL XXIII.102.a.1)

92

)

•' "I V ' ^~-------------------------------—--------X

I

'

2,) Az Ellenőrzési naptárból rögzített, a jogszabályban előirt ellenőrzési

» feladataikat a szakigazgatási szervek - kisebb eltéréssel - teljesítették,

%

A szélesebb tárgykörű ellenőrzések esetében:

•- - a tervezett 18 vállalati felügyeleti ellenőrzés teljeskörüen megvalósult,- az intézményi felügyeleti ellenőrzések végrehajtása is a terv szerint alakult,- a költségvetési szervek körében tervezett 145 pénzügyi gazdasági ellenV

őrzésből 144 valósult meg.

Az eltérés a FNEB vizsgálatával való átfedés, illetve párhuzamosság elkerülése miatt történt,

30) A felügyeleti ellenőrzések, valamint a pénzügyi-gazdasági revíziók a belső ellenőrzés szervezetét, helyi szabályozottságát és működését kiemelten vizsgálták.

Az ellenőrzések során általánosítható megállapítás, hogy a vállalatok törekedtek a belső ellenőrzési rendszer teljeskörü szabályozására és a függetlenített belső ellenőrzés hatékony abb felhasználására, A belső ellenőrzés funkcionálásában azonban még számos hiányosság is tapasztalható, amelyek felszámolására (pL Ipari Főosztály, Kereskedelmi Főosztály) intézkedtek,

A kereskedelmi ágazat területén a belső ellenőrzéssel kapcsolatban megállap- tást nyert az is, hogy az ellenőrzési munka színvonala lassan fejlődik, melynek oka az ellenőrzési apparátus felkészültségén túl a gyakori személycsere, az ellenőrzési apparátus alacsony létszáma,

►

A Kereskedelmi Főosztály 1981, évben - a vállalati szervezet felülvizsgálatával kapcsolatosan - irányelveket adott, melyben az ellenőrzési szervezet erősítésének feladata is szerepel,

E témakörben a Fővárosi Népi Ellenőrzési Bizottság is folytatott ellenőrzést, amelynek megállapításairól külön jelentésben ad tájékoztatást a tanácsi veze- tok részére.

XX

ÍXÍXÍ2-------X—:___! : . ______.___ .____________.____________. _____________