Hídlap, 2007. március (5. évfolyam, 42–63. szám)

2007-03-03 / 44. szám

2007. március 3.

önkormányzati rendeletek és határozatok

Esztergom Város Önkormányzata 15/2007. (11.22.) ör. rendelete a 2007. évi önkormányzati költségvetésről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól

Esztergom Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 16. § (1) és 91. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. évi CXXVII. törvény (továbbiakban: Kvt.) 15-19. §-ai előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel a 2007. évi önkormányzati költség- vetésről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól a következő rendeletet alkotja:

I. rész

Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, a Képviselő-testület bizottságaira, Esztergom-Kertváros Településrészi Önkormányzatára (a továbbiakban: Részönkományzat), a Polgármesteri Hivatalra, az önkormányzat intézményeire, az önkormányzat társulásaira és a helyi kisebbségi önkormányzatokra.

2. §

A Képviselő-testület

(a) a címrendet az Áht. 67. § (3) bekezdése alapján az 1. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

(b) az Áht. 73. § (l)-(2) bekezdése alapján tartalékok alcímen a 14. §-ban foglaltak szerint az önkormányzati gazdálkodáshoz általános, továbbá meghatározott feladatokra céltartalékot képez.

(2) A rendelet mellékletében alkalmazott táblázatokat kell alkalmazni zárszámadáskor az Áht. 118. §-a alapján.

3. §

(1) A Képviselő-testület a következő költségvetési előirányzat-csoportokat, illetve kiemelt kiadási előirányzatokat határozza meg: *■ Előirányzat-csoport neve:

Kiemelt előirányzat neve:

a) Működési kiadások- Személyi juttatások- Munkaadókat terhelő járulékok- Dologi jellegű kiadások- Ellátottak pénzbeli juttatása- Működési célú pénzeszköz átadások, egyéb támogatások

b) Felhalmozási kiadások- Beruházás + ÁFA- Felújítás + ÁFA- Felhalmozási támogatások és egyéb felhalmozási célú kiadások

(2) A Képviselő-testület a következő kiemelt bevételi előirányzatokat határozza meg:- Önkormányzati támogatás, intézményfinanszírozás- Intézményi működési bevételek- Önkormányzati sajátos működési bevételek- Működési célra véglegesen átvett pénzeszközök- Felhalmozási és tőke jellegű bevételek- Önkormányzatok költségvetési támogatása- Felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközök- Kölcsönök (értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele, hitelek)- Egyéb bevételek, támogatási kölcsönök visszatérülése- Pénzforgalom nélküli bevételek

II. rész

Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

4. §

(1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, az önkormányzati intézmények és társulások, valamint a helyi kisebbségi önkormányzatok együttes 2007. évi költségvetését

a) 13.952.547 E Ft bevétellel, ezen belül 5.038.336 E Ft felhalmozási célú bevétellel, 8.914.211 E Ft működési célú bevétellel

b) 14.952.547 E Ft kiadással, ezen belül 6.038.336 E Ft felhalmozási célú kiadással, 8.914.211 Ft működési célú kiadással

hagyja jóvá.

(2) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek, valamint az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözetekén! a 2007. évi költségvetési hiány összege 1.000.000 E Ft

(3) Az éves várható bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 9. számú melléklet tartalmazza.

5. §

A Képviselő-testület a 4. § (2) bekezdésében megállapított hiány fedezetére 1.000.000 E Ft összegű kötvényt bocsát ki.

6. §

A4. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételi és a 4. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg megbontását a

2., 2/A és 2/B számú mellékletek tartalmazzák. A 2. számú melléklet az Önkormányzat pénzügyi mérlege, a 2/A számú melléklet a működési célú, a 2/B számú melléklet a felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat mutatja mérlegszerűen.

Az önkormányzat bevételei

7.§

A 4. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeket kiemelt előirányzatok szerinti, címenkénti és alcímenkénti bontásban a 3., 5/A, 5/B, 5/C számú mellékletek tartalmazzák. A 3. számú melléklet az önálló és részben önálló intézmények bevételeit tartalmazza. Az 5/A számú melléklet a Polgármesteri Hivatal működési célú bevételeit, az 5/B számú melléklet a Polgármesteri Hivatal felhalmozási célú bevételeit mutatja jogcímenként.

Az önkormányzat kiadásai

8. §

A 4. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított működési célú kiadásokat kiemelt előirányzatok szerinti, címenkénti és alcímenkénti bontásban a 4., 6. számú mellékletek tartalmazzák. A 4. számú mellékletben találhatók az önálló és részben önálló intézmények kiadási előirányzatai, a 6. számú mellékletben a Polgármesteri Hivatal kiadásai.

A 6. számú melléklet részletező táblái az alábbiak:

6/A Tartalékok

6/B Különféle támogatások

6/C Kulturális feladatok

6/D Testvérvárosi és idegenforgalmi feladatok

6/E Ifjúsági és sport feladatok

6/F Alapítványok támogatása

6/G Közjóléti feladatok

6/H Oktatási feladatok

6/1 Regionális feladatok

6/J Egyéb önkormányzati feladatok

9. §

A Képviselő-testület az önkormányzat adósságszolgálati kötelezettségén alapuló kiadásait a 7/A számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg felhalmozási és működési bontásban.

10. §

A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait beruházási feladatonként a 7/B és felújítási célonként a 7/C, felhalmozási célra átadott pénzeszközöket a 7/E számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

A tisztségviselők juttatásai 11- §

(1) A polgármester és a főállású alpolgármesterek a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők, közszolgálati jogviszonyban állók, valamint közterület-felügyelő munkakörben foglalkoztatott köztisztviselők közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről szóló 28/2006. (V. 18.) esztergomi ör. rendeletben meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosultak.

(2) A tisztségviselők a költségvetési gazdálkodás hatékonyságának biztosítása érdekében jutalomban részesíthetők. A polgármester részére 6 havi illetményének megfelelő összegű jutalom fizethető ki, melyről a Képviselő-testület dönt a Közbeszerzési és Ügyrendi Bizottság előterjesztése alapján.

Tartalékok

12. §

(1) A Képviselő-testület

a) az év közbeni működési-gazdálkodási gondok enyhítésére 235.043 E Ft összegű általános tartalékot hagy jóvá.

b) a 6/A számú mellékletekben megjelölt célokra 339.244 E Ft összegű céltartalékot hagy jóvá.

Többéves kihatással járó feladatok

13. §

(1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó hiteltörlesztési és a hitelek utáni kamatfizetési kötelezettség előirányzatait éves bontásban a 8/A számú melléklet szerint hagyja jóvá azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó támogatási- és köl- csöntörlesztési előirányzatait éves bontásban a 8/B számú melléklet szerint hagyja jóvá azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a kötvény-kibocsátással kapcsolatos kiadások előirányzatait a 8/C számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó felhalmozási kiadások (egyházi kárpótlás) előirányzatait éves bontásban a 8/D számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a működési célú adósságszolgálati kiadások előirányzatait hitelenkénti bontásban a 8/E számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A bevételek és kiadások következő két évre várható alakulását all. számú melléklet tartalmazza működési és felhalmozási bontásban.

III. rész

A költségvetés végrehajtásának szabályai Előirányzat-módosítási hatáskörök

14. §

Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha azt a felhasználási cél meghatározása nélkül folyósították, továbbá a 17. §-ban foglaltak kivételével a címek és alcímek, illetve kiemelt előirányzatok közötti előirányzat-átcsoportosításokról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján.

15. §

A Képviselő-testület az intézmények, illetve az intézmények kiemelt előirányzatai közötti előirányzat-átcsoportosítás jogát - a 16. §-ban foglaltak kivételével - magának tartja fenn.

16. §

A költségvetési szervek vezetőinek kezdeményezésére, az illetékes szakbizottság javaslatával és a Pénzügyi Ellenőrző és Tulajdonosi Bizottság jóváhagyásával a személyi juttatások egyidejű csökkentésével a dologi kiadások előirányzata növelhető.

17. §

(1) A Polgármester felhatalmazást kap

a) átmeneti pénzügyi egyensúlyi zavarok kezelésére éven belüli rövid lejáratú hitel felvételére, a Pénzügyi Ellenőrző és Tulajdonosi Bizottság egyetértésével 20.000 EFt erejéig,

I I.

b) az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 103. § (5) bekezdésében foglaltak szerint;

c) a központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő - pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására;

d) az egyes címek, alcímek, illetve előirányzat-csoportok között - az Áht. 73. § (3) bekezdése alapján a 15-16. §-okban foglaltak kivételével - átcsoportosítás végrehajtására alkalmanként nettó 1.000 E Ft összeghatárig;

e) a felhalmozási címek, alcímek, illetve előirányzat-csoportok között átcsoportosítás végrehajtására alkalmanként nettó 20.000 E Ft értékhatárig a Pénzügyi Ellenőrző és Tulajdonosi Bizottság egyetértésével.

(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében - az (1) bekezdés c) pontja kivételével - a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles.

A költségvetési előirányzatok évközi módosításának nyilvántartása Adatszolgáltatás az előirányzat-módosításokról

18. §

Az intézmények a saját hatáskörükben végrehajtott előirányzat-módosításaikról havonta, minden hónapot követő 10-éig a költsSg vetés szerkezeti rendjének megfelelő részletezettségben - nyilvántartásaikon alapuló - adatot kötelesek szolgáltatni a Polgármesteri Hivatal részére az e rendelet 1. számú függelékét képező adatlapon.

19. §

A helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetési előirányzat-változtatásaikról havonta, minden hónapot követő 10-éig kötelesek - kisebbségi önkormányzatonként külön-külön vezetett nyilvántartáson alapuló - adatot szolgáltatni az e rendelet 1. számú függelékét képező adatlapon. .

20. §

A Képviselő-testület szakbizottságainak e rendeletben szabályozott, saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a Polgármesteri Hivatal havonta, minden hónapot követő 10-éig köteles - vezetett nyilvántartáson alapuló - adatot szolgáltatni az e rendelet 1. számú függelékét képező adatlapon.

21. §

Az intézmények, valamint a Képviselő-testület szakbizottságai saját hatáskörben végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosításairól, továbbá a helyi kisebbségi önkormányzatok által végrehajtott és bejelentett előirányzat-változtatásairól a Polgármester a soron következő testületi ülésen, a két ülés közti események napirendi pont keretében tájékoztatja a Képviselő-testületet.

22. §

(1) A Polgármester előterjesztésére a Képviselő-testület a központi pótelőirányzatok és a saját hatáskörben végrehajtott, és bejelentett előirányzat-módosítások alapján a költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja, figyelemmel a következőkre:

a) az első negyedévről a májusi képviselő-testületi ülésen a március 31-i,

b) a féléves beszámoló időpontját megelőzően a június 30-i,

c) a háromnegyed éves tájékoztató készítését megelőzően a szeptember 30-i,

d) az éves beszámoló készítését megelőzően a december 31-i állapotnak megfelelően.

Tartalék és egyéb előirányzatokkal kapcsolatos külön rendelkezések

23. §

(1) A 2006. évi pénzmaradvány elszámolásánál kimutatott szabad - előző évről áthúzódó kötelezettséggel nem terhelt - pénzmaradványt a céltartalék (felhalmozási feladatok előirányzata) emelésére kell fordítani.

(2) A Polgármesteri Hivatal e rendeletben jóváhagyott előirányzatot meghaladó (többlet) és szabad felhasználású bevételeit a céltartalék (felhalmozási feladatok előirányzata) emelésére kell fordítani.

24. §

A Képviselő-testület szakbizottságai és a Részönkormányzat a részükre e rendelettel jóváhagyott költségvetési keret-előirányzataik felhasználási tervezetéről tájékoztató előterjesztést kötelesek benyújtani a Képviselő-testület részére 2007. március 31-ig.

25. §

(1) A Környezetvédelmi Alap keretét az Önkormányzat környezetvédelmi feladatainak megoldására kell felhasználni. Bevételeit különösen a következő célok megvalósítását szolgáló tevékenységek támogatására kell fordítani:

a) levegőtisztaság védelme;

b) hulladékgazdálkodás, települési szilárd- és veszélyes hulladékok kezelése;

c) védett természeti értékek megőrzése, eredeti állapotuk helyreállítása;

d) zaj- és rezgésvédelem;

e) zöldterületek védelme, fejlesztése, zöldfelület-gazdálkodás, erdők védelme, allergén növények elleni védekezés;

f) vizek védelme;

g) talaj védelme;

h) környezetvédelmi oktatás, környezetvédelmi célú szakmai programokon való részvétel;

i) környezetvédelmi információs rendszer működtetése, fejlesztése.

(2) Az Alap bevételeiből kell fedezni az annak kezelésével járó költségeket.

26. §

A helyi kisebbségi önkormányzatokat a helyi önkormányzat költségvetésébe beépült előirányzatok felett rendelkezési és felhasználási jogosultság illeti meg a gazdálkodásra vonatkozó szabályok betartása mellett.