Tanácsok közlönye, 1959 (7. évfolyam, 1-93. szám)

1959 / 87. szám

87. szám. TANÁCSOK KÖZLÖNYE 903 átvezeti az előlegszámlára. Az előlegszámlára átvezethető összeg megállapítása a következőképpen történik: a) Meg kell állapítani, hogy a termelőszövetkezet költségvetésében mennyi a folyó év termeléséből származó tervezett pénzbevétel összege és mennyi az előirányzott készpénzrészesedés 50— 60 százalékának összege. b) Ki kell számítani az a) pont szerint megállapított két összeg százalékos arányát. c) A folyó év termeléséből származó összes üzemviteli pénzbevételből a b) pont szerint kiszámított százaléknak megfelelő összeget kell az előlegszámlára átvezetni. (5) Ha a bankfiók azt állapítja meg, hogy a várható készpénzrészesedés összege — a bevételeknek vagy kiadásoknak a tervezettől való eltérése következtében — nem egyezik meg az előirányzott készpénzrészesedés összegével, a (4) bekezdés b) pontja szerint kiszámított százalékot az eltérésnek megfelelően felemelheti, vagy csökkentheti és erről a termelőszövetkezetet egyidejűleg értesíti. Ha a termelőszövetkezet a természetbeni és pénzbeli részesedés megtervezett arányait utólag a pénzbeli részesedés növelése érdekében közgyűlésének határozata alapján megváltoztatja, megfelelően növelni kell a (4) bekezdés b) pontja szerint megállapított százalékot. (6) A zárszámadáskor a jövő évi üzemviteli célra tartalékolt pénzösszeget a biztonsági betétszámlán kell elhelyezni. A biztonsági betétszámlán tartalékolt összeget az előre nem látható bevételkiesések, esetleges kiadási többletek fedezésére lehet fordítani, illetőleg a tagok részesedésének kiegészítésére is fel lehet használni. (7) A bankfiók a halászati termelőszövetkezet részére előlegszámlát nem vezet. A munkaegységelőleg — az alapszabály előírásainak megfelelően — a napi tényleges halár-bevételnek legfeljebb 60 százalékáig folyósítható a halászati termelőszövetkezet elszámolási számlájáról, a 14. § (1)—(3) bekezdésében meghatározott fizetési sorrend megtartásával. (8) A bankfiók szóbeli tájékoztatáson, valamint a napi számlakivonaton kívül negyedévenként írásbeli értesítést is küld a termelőszövetkezet követeléséről és tartozásáról abból a célból, hogy a termelőszövetkezet ellenőrizhesse pénzügyi helyzetét és saját számvitelét. 8. §. (1) A kisebb készpénzkiadások teljesítésére a termelőszövetkezet házipénztárt tarthat. A házipénztárban tartható összeg felső határát a termelőszövetkezet és a bankfiók az alapmegállapodásban állapítja meg a helyi szükséglethez mérten és a termelőszövetkezet igényének figyelembevételével. (2) A termelőszövetkezet és a bankfiók közötti alapmegállapodásban kell szabályozni azt is, hogy a termelőszövetkezet a házipénztárába befolyó készpénzbevételeket és az abból teljesített készpénzkiadásokat naponta pénztárkönyvébe vezessa be. Meghatározott időközönként a termelőszövetkezet házipénztárkönyvét a bankfiók kívánságára ellenőrzés céljából bemutatja. Ha több készpénz folyik be a házipénztárba, mint amekkora összeget a termelőszövetkezet a megállapodás szerint ott tarthat, a többletet be kell fizetnie elszámolási számlájára. 9. §. (1) A termelőszövetkezet kérelmére a bankfiók az elszámolási számlán levő követelésből a helyi postahivatalnál pénzfelvételi betétkönyvet (a továbbiakban: betétkönyv) nyit abból a célból, hogy a termelőszövetkezet kisebb pénzszükséglet esetén a helyszínen pénzhez juthasson. Ha a termelőszövetkezet követelését a betétkönyvből felhasználja, újabb megbízást adhat a bankfióknak a betétkönyvbe való átutalásra. (2) A betétkönyvben tartható összeg mértékét a termelőszövetkezet annak figyelembevételével határozza meg, hogy a betétkönyvben elhelyezett pénz a házipénztár kiegészítésének célját szolgálja. A termelőszövetkezet nagyobb összegű fizetéseit bankszámlájáról átutalás útján teljesíti. 10. §. A Bank a termelőszövetkezet elszámolási, beruházási betét-, előleg- és egyéb betétszámláin fennálló követelései után évi 5 százalék kamatot térít. 11. §• (1) A termelőszövetkezet követeléseit a következő rendszerben érvényesítheti: a) Ha a termelőszövetkezet állami vállalat, szerv vagy szövetkezet részére terményt, terméket vagy állatot ad el, vagy azok részére szolgáltatást teljesít, az ellenértéket készpénzben vagy az elszámol lási számláját vezető bankfiók útján szedheti be. Állami vállalat, szerv és szövetkezet (a továbbiakban: vevő) átutalás útján is fizethet a termelőszövetkezetnek, ha a szerződésben így állapodtak meg. b) A termelőszövetkezet a fizetést akár készpénzben, akár a bankfiók útján elfogadhatja. A vevő azonban felelős azért, hogy a fizetést a reá nézve érvényben levő előírások szerint teljesítse. 1.000 Ft-on aluli ellenérték kiegyenlítését a termelőszövetkezet készpénzben kérheti és csak ilyen összeghatárig köteles a vevő készpénzzel fizetni. c) Ha a fizetést készpénzben teljesítik, a termelőszövetkezet a házipénztárra megállapított szabályok szerint jár el. Ha a fizetés felvásárlási elszámolási csekkel történik, a bankfiók a beszedést ennek alapján végzi. Ha a fizetés nem készpénzzel, felvásárlási elszámolási csekkel vagy átutalás út-