Budapest főváros törvényhatósági bizottsága közgyűlési jegyzőkönyvei 1909

14. 1909. junius 23. rendes közgyűlés jegyzőkönyve - Szabályrendelet a székesfőváros központi pénztárának hatásköréről és szervezetéről

406 1909. június 23-iki közgyűlés. 1222. szám. A bevételi pénztár kezelésével megbízott főtisztek, illetve tisztek bevételi kézikönyvet tartoznak vezetni, melybe az általuk átvett pénzösszegeket és egyes kisebb tömegű értékeket a kelet följegyzése mellett elkülönítve és tételcnkint beiktatják. A napi zárlatnál pénztárak kezelésével megbízott főtisztek vagy tisztek a bevételi kézikönyvet lezárják és annak alapján a felelős számadóknak a nap folyamán bevett pénzeket és értékeket elismervény mellett átadják. A kiadási pénztár kezelésével megbízott főtisztek vagy tisztek kiadási kézikönyvet tartoznak vezetni, melybe első sorban az általuk átvett és ugy a kiadási könyvben, mint a pénztári kimutatásban nyugtatványozott ellátmányt beiktatják. Az ellátmányból teljesített kiadások a kiadási kézikönyvbe sorrendben bejegyzendők és a félnek kifizetendők. A napi zárlatnál a pénztárak kezelésével megbízott főtisztek vagy tisztek a kiadási kézikönyvet lezárják és annak alapján az átvett ellátmány maradványáról a felelős számadóknak elszámolnak. 16. §. A pénztári főtisztek és tisztek munkakörét a polgármester fölhatalmazása alapján az igazgató állapítja meg; ehhez képest joga van az igazgatónak ugy a központi, mint a kerületi pénztárak személyzetét — az állásra való tekintet nélkül — az eddig előadottakon kívül a naplók vezetésére, az okmányok kiállítására, az iktatói, kiadói és irattári, és a pénztáraknál előforduló egyéb tennivalók végzésére kirendelni. 17. §• A szolgák kötelesek a hivatali helyiségekben a rendet és tisztaságot fenntartani és egyáltalán a reájuk bízott tennivalókat híven és pontosan végezni. 18. §. Fegyelmi ügyekben az e részben fennálló törvények és szabályok irányadók. 19. §. A központi pénztár pénzszekrényeinél kettős zár alkalmazandó. A szekrények egyik kulcsát az aligazgató, a másikat az ellenőr őrzi. A szekrények kulcsainak másod- és esetleg harmadpéldányai a felelős számadók részéről lepecsételt borítékba helyezve, egy különálló pénzszekrényben, a polgármester ellenzára alatt helyezendők el. 20. §. Az ellenzár alatt tartott pénzszekrényekben elhelyezett pénzekért és egyéb értéktárgyakért az ellenzárolással megbízott tisztviselők egyetemlegesen felelősek. A kézi pénztáraknak átadott és azokban elhelyezett pénzekért a pénztárak kezelésével megbízott főtisztek vagy tisztek egyénileg felelősek mindaddig, mig a napi zárlat alapján a felelős számadóknak le nem számoltak. 21. §. A készpénz együttesen, az egyes ágazatokhoz és letétekhez tartozó kötvények, értékpapirosok és értéktárgyak pedig közös pénzszekrényben ugyan, de eme kezelési ágazatok és tömegek szerint külön-külön csomagolva és külön sorszámozva kezelendők. 22. §. A pénztár kezelésére bizott készpénz és értékek kizáróan az e célra szolgáló, kettős zár alatt levő pénzszekrényekbe helyezendők el, melyekben a hatóság részéről a pénztár kezelésére bizott pénzeken és értékeken kivül más (idegen) vagyont őrizni nem szabad. 23. §. Minden hónap 7., 14., 21. és utolsó napján az igazgató és a felelős számadók valamennyi pénztárt rovancsolni tartoznak. Ez alkalommal valamennyi napló tételei a hét folyamán gyűjtött számadási okmányokkal összehasonlitandók és a naplók eredményei egy kimutatásba egybefoglalva összesitendők; az ekként megállapított végeredménynek a bevételi és kiadási könyv, valamint a pénztári kimutatás lezárási eredményével teljesen egyeznie kell. Ennek megállapítása után a pénztár őrizete alatt lévő összes pénz- és értékkészlet helyességéről az igazgató és a felelős számadók meggyőződést szereznek.