Budapesti Műszaki Egyetem - Egyetemi Értesítő, 1982

1982 / 14. szám

- 28 intézkedésekről a rektornak jelentést küldeni; - az ellenőrzött szerv vezetője köteles a kiadott intézkedései végrehajtását ellenőrizni. V. VEGYES RENDELKEZÉS A belső ellenőrzéssel kapcsolatos iktatásra, irattározásra az egyetemi szabályozásban foglaltakat kell alkalmazni azzal az eltéréssel, hogy az ellenőrzések teljes dokumentáció ját egy helyen: az ellenőrzési osztályon kell iktatni és irattározni. A teljes dokumentáció tartalmazza a megbízóleveleket, az ellenőrzési programot, az ellenőrzési jelentést, az ellenőrzött egység vezetőjének válaszát az intézkedések megtételéről, az utóvizsgálatról szóló jelentést, valamint a kísérőlevelek másolatát. Az általános ügyviteli és gazdasági ellenőrzések megállapításait tartalmazó jelentéseket, az időszakonkénti témavizsgálatról készült jelentéseket, valamint az utóvizsgálati jelentéseket az egyetemi szintű intézkedés megtétele céljából, a belső ellenőrzés megállapításai alapján tett intézkedésekről szóló jelentéseket tájékoztatás céljából a gazdasági és műszaki főigazgató részére folyamatosan meg kell küldeni. * Az államtitok és szolgálati titok kezelését és ellenőrzését külön jogszabály határozza meg, arra e Szabályzat előirásai nem vonatkoznak.