Új Szó, 2022. február (75. évfolyam, 25-48. szám)
2022-02-17 / 39. szám
101 HASZNOS TANÁCS 2022. február 17. | www.ujszo.com Igényeljük a jelzáloghiteles adóbónuszt! A jelzáloghiteles adóbónusz év közben, havonta nem érvényesíthető, csak az éves adóelszámolás vagy -bevallás során igényelhetjük (Shutterstock-felvétel) ÖSSZEFOGLALÓ Ne felejtsük el igényelni a jelzáloghiteles adóbónuszt a jövedelemadó-bevallásban! - figyelmeztetett az adóhivatal, hozzátéve: az adóbevallásokat március vágóig kell kidolgozni. Tavaly 23 581 személy öszszesen 5,6 millió euróval csökkentette így az adóalapját. A gyerekek után igényelhető adókedvezménytől eltérően a jelzóloghiteles adóbónuszt óv közben nem lehet érvényesíteni, csak most, az óv eleji elszámolás során. A jelzáloghiteles adóbónusszal az állam közvetve támogatja azokat a fiatalokat, akik ingatlanbeszerzés vagy -átalakítás céljából jelzáloghitelt vettek fel. Pár éve az állam még közvetlenül támogatta a fiatalokat: az állami hozzájárulást havonta a bankoknak utalták át, amelyek az ügyfeleknek vagy egyenesen beleszámolták a törlesztőrészletbe, vagy az ügyfél kifizette a teljes összegű havi törlesztőrészletet, és a bank a jóváhagyott állami támogatást átutalta a számlájára (rendszerint a hónap végén). 2018-tól a támogatás adóból leírható tétellé alakult át. Eleinte viszonylag kevesen éltek ezzel a lehetőséggel: 2018-ban csak 7072-en intézték el, ezzel szemben a számuk tavaly már több mint a háromszorosára nőtt. 2018-2020-ban az emberek összesen 10,7 millió öszszegű adóbónuszt érvényesítettek, miközben a kedvezmény átlagos összege 234,17 euró volt. Nem automatikus A kedvezmény nem automatikus, mindenkinek saját magának kell intéznie az éves adóelszámolás vagy az adóbevallás közvetítésével. „Fontos, hogy ne késsék le a határidőket!” - figyelmeztetett Martina Rybanská, a központi adóhivatal szóvivője. Az alkalmazottak február 15-éig kérhették meg a cégük bérelszámolóját, hogy végezze el helyettük az éves adóelszámolást, és ekkor igényelhették a jelzáloghiteles adóbónuszt. Aki lekéste ezt a dátumot, vagy a munkaadója valamilyen okból nem vállalta az elszámolás elvégzését, annak adóbevallást kell készítenie. Adóbevallást készítenek a vállalkozók és azok, akiknek az alkalmazotti fizetésen kívül volt egyéb bevételük is. „A jelzáloghiteles bonusz érvényesítéséhez szükség van egy igazolásra a bankból a befizetett kamatokról” - hívta fel a figyelmet Rybanská. Némelyik bank ezt automatikusan kiállítja, és elküldi az intemetbankingba, e-mailben vagy postai úton, egyes bankokban azonban ezt az ügyfeleknek külön kell kérniük. Aki az igazolást elfelejtette odaadni az éves adóelszámolást végző bérelszámolónak, haladéktalanul pótolnia kell, illetve mellékelni kell majd az adóbevalláshoz is. Aki haladékot intéz az adóhivatalban, és az adóbevallását 3-6 hónappal később, azaz június-szeptember végéig adja le, annak több ideje van a nyomtatvány kitöltésére, a szükséges iratok, igazolások beszerzésére, az esetleges hátralékok, törlesztőrészletek rendezésére. Törvényes feltételek A kedvezményre nem jogosult mindenki, aki jelzáloghitellel rendelkezik. Az állam így kizárólag a fiatalokat támogatja: vagyis azokat, akik a kölcsönt igénylő kérvényük benyújtásakor még nem töltötték be 35. életévüket. További kritérium, hogy a felvett pénzt csakis lakás vagy ház beszerzésére, építésére, felújítására használták, és a szerződés aláírását megelőző évben az igénylő havi átlagkeresete nem lépte túl az országos átlagbér 1,3-szorosát. Aki tavaly írta alá a hitelszerződést, annak a maximális havi keresetet a 2020-as év alapján kell kiszámolnia, ami az adóbónuszra való jogosultság szempontjából legfeljebb 1472,90 euró havi fizetést jelent. Házastársak vagy partnerek esetében ezt meg kell kétszerezni, vagyis a havi bevételük nem léphette túl a 2945,80 eurót. A hitel futamidejének 5-30 év között kell mozognia, legfeljebb 50 ezer eurós kölcsönről lehet szó, és az utolsó megkötés, hogy a hitelt 2018. január 1. után merítették, az ennél régebbi kölcsönökre nem vonatkozik. Az adóbónusszal közvetlenül az adót lehet csökkenteni a befizetett kamatok 50%-ának megfelelő mértékben, maximum 400 euróval. A kedvezménynyel 5 egymást követő éven keresztül lehet élni. Adóbónusz gyerekekre A gyermekek után érvényesíthető adóbónusszal is közvetlenül az adót, nem pedig az adóalapot lehet csökkenteni. Erre az a szülő jogosult, akinek megadózható éves jövedelme eléri legalább a minimálbér 6-szorosát. A kedvezmény egész évben, folyamatosan, havonta vagy egy öszszegben az adóelszámolás, illetve az adóbevallás elkészítése során érvényesíthető. Először abban a hónapban lehet kérni, amikor a gyermek megszületik, és legfeljebb 25 éves koráig jár. Az alkalmazottak a gyermek születési anyakönyvi kivonatának a felmutatásával igazolják jogosultságukat. Közép- és főiskolások esetében szükség van az iskolatátogatásról szóló igazolásra is. Ha az adó kisebb az adóbónusznál, a szülő nem fizet semmilyen adót, sőt az adóhivataltól megkapja a különbözetet. Ezzel a lehetőséggel az alacsony jövedelmű szülők is élhetnek, akik nem érvényesíthetik teljes mértékben az adómentes részt. Az adóbónuszt mindig csak az egyik szülő kaphatja meg. Ha képtelenek .megegyezni, a következő sorrend érvényes: anya, apa, más felhatalmazott személy. A szülők abban is megállapodhatnak, hogy felváltva élnek a kedvezménnyel. Az adóbónusz összege szorosan összefügg a létminimum összegének az alakulásával, amit mindig július 1-jei dátummal bírálnak felül. 2021. július 1-jétől az adóbónusz egy gyerek után 6 éves korig 46,44 euró, 6-15 éves korúak esetében 39,47 euró, 15 éves kortól 23,22 euró. (sza) HÁNYÁN ÉRVÉNYESÍTETTÉK A JELZÁLOGHITELES ADÓBÓNUSZT? Äz adóbónuszt érvényesítő 7072 15 233 23 581 személyek száma Azén,«ny..ft.tt.<Mbönu.z.k 12048n 71€ 3 901210,06 € 5 639 143,49 6 együttes osszsgs • Forrás: központi adóhivatal Mi óri meg jobban? Előnyös állami hitel ifjú házasoknak Pénzügyi szakértők szerint az a legjobb, ha nem szorulunk hitelre. Ha viszont csakis kölcsön révén juthatunk saját lakáshoz, mielőtt kiválasztjuk a konkrét terméket és aláírjuk a szerződést, nem árt piackutatást végezni. Fizetőképesség Fel kell mérni az anyagi helyzetünket és a kötelezettségeinket. Ha már van valamilyen kölcsönünk, hitelkártyával rendelkezünk, vagy a folyószámlán mínuszba is mehetünk, számolni kell azzal, hogy az új hitel intézésekor megvizsgálják a fizetőképességünket, és előfordulhat, hogy a hitelt nem olyan feltételekkel hagyják jóvá, mint szeretnénk. A megoldás: amíg van másik kölcsönünk, addig ne vegyünk fel újat, vagy az új legyen akkora, hogy abból fizessük ki a régit, és vegyünk belőle ingatlant is! Piackutatás Hasznos lehet az állami hitelt öszszehasonlítani a kommersz bankok kínálatával. A kereskedelmi bankokban a jelzáloghitelek kamatlábai 1% alatt vannak, a fogyasztási hitelek legelőnyösebb kamatlábai pedig 4,7-10% között mozognak. Pluszkiadással is kell számolni: fizetni kell a kataszteri hivatalban (kb. 74 eurót), és az ingatlan értékbecslése is akár 300 euróba kerülhet. Első ránézésre pillanatnyilag a kommersz jelzáloghitel vonzóbbnak tűnhet az Állami Lakásfejlesztési Alap által kínált kölcsönnél, de mindent összevetve, független szakértők az utóbbitól felvehető kölcsönt a kevésbé tehetős ügyfelek számára továbbra is előnyös lehetőségként értékelik. Olyan fiatalokat is hozzásegíthet a saját lakáshoz, akiket a bankok egyébként elutasítanak. Legyünk óvatosak! Meg kell vizsgálni, hogy a kiszemelt ingatlannal lehet-e kezeskedni, és hogy a tulajdonviszonyok rendezettek-e. A bankoknak problémájuk lehet a szövetkezeti lakásokkal - azokra nem adnak hitelt. Nem lehet zálogba helyezni olyan ingatlant, amely valamilyen végrehajtási eljárás tárgyát képezi, és olyat sem, amelyben egy harmadik személynek életfogytiglani lakhatásijoga van, és ez a tulajdonlapon is szerepel. (sza) Az állam nemcsak jelzáloghiteles adóbónusszal támogatja a fiatalokat, hanem a 35 óvnál fiatalabb házaspárok ingatlanvásárlás ás -felújítás cóljából előnyös kölcsönt is felvehetnek az Állami Lakásfejlesztósi Alaptól (SFRB). A kölcsön új és öregebb lakás, családi ház vásárlására, illetve felújítására egyaránt felhasználható. Cólösszeg A hitel összege a megvásárlandó lakás beszerzési árának akár a 100%-a is lehet, legfeljebb azonban 120 ezer euró, miközben a kamatláb mindössze 1%. A futamidő nem lépheti túl a 40 évet, illetve fontos megkötés: a kölcsönt az igénylőnek 65 éves koráig vissza kell fizetnie. Lakásfelújítás céljából is az összköltségek akár 100%-ra intézhető hitel, de az maximum 30 ezer euró lehet. A kamatláb ez esetben is 1%, és legfeljebb 20 éves futamidőt hagyhatnak jóvá. Gyermek születése esetén a visszafizetendő összegből elengedhetnek 2 ezer eurót. Feltételek A legfontosabb kritérium, hogy a kérvény benyújtásának pillanatában a házaspárnak 35 évnél fiatalabbnak kell lennie, miközben mindkettejüknek teljesíteniük kell ezt a feltételt. Továbbá fontos megkötés, hogy a házasságkötésre az igény benyújtása előtt maximum 36 hónappal került sor. A házastársak együttes jövedelme nem haladhatja meg a létminimum ötszörösét, ami jelenleg 1850,90 euró, és a háztartásnak legalább a létminimum 1,3-szorosának megfelelő havi bevétellel kell rendelkeznie, ami jelenleg 481,234 euró. A kedvezményes hitelt csak egyszer lehet felvenni. További feltétel, hogy a kiszemelt lakás alapterülete nem lépheti túl a 80 négyzetmétert - ebbe a lakható és nem lakható részek, az erkélyek és a teraszok egyaránt beszámítódnak. Családi ház esetében az alapterület lehet 120 négyzetméter, ehhez jöhet még legfeljebb 25 négyzetméteres garázs. A hitelért a megvásárolt ingatlannal kell kezeskedni. Ügyintézés A hitelt igénylő űrlapok letölthetők a lakásfejlesztési alap honlapjáról (www.sfrb.sk/ziadatel/mladomanzelska-pozicka/), de beszerezhetők az ingatlan előfordulási helye szerint illetékes járási székhely városi hivatalában is. A kitöltött kérvényt a járási székhelyen kell leadni, ahol 10 napon belül regisztrálják a kérvények elektronikus iktatójában, majd továbbítják a lakásfejlesztési alapnak. Ez elbírálja a kérelmet, majd az igénylőt írásban tájékoztatja. (sza) KÖVETKEZŐ TÉMA: DISZNÓTOR ■ HIVATALOS KÖTELESSÉGEK, ÜGYINTÉZÉS, DISZNÓVÁGÁS A VILÁGJÁRVÁNY ÁRNYÉKÁBAN
