Századok – 1914

Tárcza - Hivatalos értesítő - 246

248 HIVATALOS ÉRTESÍTŐ. Első Takarékpénztár értesítéseit és számlakivonatait tételről tételre vizsgálja át és eljárása eredményéről tegyen jelentést. Strömpl János min. számvevőségi aligazgató úr, kérésünknek eleget tévén, tapasztalatairól az 1. alatt mellékelt jelentésben számolt be. E jelentés alapján, f. évi jan. hó 26-án, megvizsgáltuk a Társulat pénzkezelését. Eljárásunkat a pénztári főnapló vizsgálatával kezdtük meg. A főnapló szerint az 1913. évi bevételt 69.378 K 19 f-ben, az 1913. évi kiadást 68.089 K 58 f-ben állapítottuk meg. A főnapló szerint tehát a készpénzmaradvány 1913. évi decz. 31-én 1288 K 61 f volt, mely összeg a postatakarékpénztárnak 1914. évi január hó i-én kelt 1 '/• számlakivonata szerint 305 K 43 f pénzmaradványnyal és az ugyancsak 1914. évi jan. hó 8-án kelt 6 '/• számlakivonathoz csatolt 10. sz. befizetési lap szerint 983 K 18 f bevétellel, összesen 1288 K 61 f-el fedezve van, szóval az 1913. évi 1288 K 61 f pénzmaradvány a postatakarékpénztárban tényleg gyümölcsöztetőleg van elhelyezve. Ezután áttértünk a Pesti Hazai Első Takarékpénztár Egyesületnél a »Magyar Történelmi Társulat« czímen vezetett folyószámla ellenőrző-könyvének megvizsgálására. E szerint a könyv szerint a Pesti Hazai Első Takarékpénztár Egyesületnél is maradt 1913. évi decz. hó 31-én 271 K készpénzmaradvány, melynek igazolásául csatoljuk 2 '/• alatt az illető folyószámlakivonatot. A főnapló és a folyószámlakönyv szerint tehát a Magyar Történelmi Társulatnak 1913 decz. 31-én összesen 1559 K 61 f-nyi készpénze maradt. A főnaplónak és a folyószámlának bevételi és kiadási eredményei rovatonként összesítve vannak a főkönyvben. A főkönyv összesített bevételeiből és kiadásaiból az átutalásokat levonván — nehogy azok a zárószámadást mód felett nagyra növeszszék és esetleg helytelen következtetésekre adjanak okot, — a Magyar Történlemi Társulat 1913. évi összes bevételét 52.137 K87 f-ben és összes kiadását 50.578 K 26 f-ben állapítottuk meg. E szerint a főkönyv szerint is tehát — mint fentebb a főnapló és folyószámla szerint -— a Magyar Történelmi Társulat 1913. évi decz. hó 31-én volt készpénzmaradványát 1559 K 61 f-ben állapítottuk meg. Azután áttértünk az 1913. évi zárószámadás megbírálására. Ezt a zárószámadást 3 "/• alatt csatoljuk. A zárószámadás a főkönyv alapján készült s annak bevételi s kiadási tiszta (t. i. az átutalások nélküli) eredményeit tünteti fel. E szerint a zárószámadás szerint is a Mag}'ar Történelmi Társulat készpénzmaradványa 1913 decz. 31-én 1559 K 61 fillér volt.