Somogy vármegye Hivatalos Lapja 1908. (27. évfolyam 1-53. szám)
1908-11-19 / 47. szám
550 {Somogyvármegye Hivatalos Lapja. 47. sz. Az egyes számadási ágak tulajdonát képező pénzintézeti betétekről és értékpapírokról a városi pénztár 7. alatti minta szerint jegyzéket vezet, melyben az ösz- szes értékek, valamint az azok állományában bekövetkezett minden változás bejegyzendő. E jegyzék feltünteti a szelvények esedékességi idejét, amit a szelvények beváltása szempontjából a pénztárnok és az ellenőr figyelemmel kisérni tartozik. A jegyzéket az ellenőr minden hó végével sommázni s az egyes szaknaplók végeredményével összehasonlítani köteles. Nyilvántartást vezet a pénztár a 27. alatti minta szerint a jelzálogul szolgáló épületeknek tűzkár elleni biztosításáról és biztosítási dijak befizetéséről. A tűzkár elleni biztosításnak vagy biztosítási • 1 ij lefizetésének elmulasztását a városi tanácsnak azonnal bejelenteni köteles. Nyilvántartást vezet továbbá a kisorsolás, alá eső értékpapírok sorsolási idejéről a 3/. minta szerint s a kisorsolt értékpapírokról a főszámvevő utján a tanácsnak jelentést tesz. A kövezet, helypénz, hidvám stb. jegyeket a pénztári helyiségben megfelelő biztosságot nyújtó vasszekrényben kell őrizni. A pénztár a kezelésbe vett értékjegyeket szoros számadás alá tartozó értékek gyanánt tartozik kezelni. Az értékjegyekről az ellenőr a 47. alatti minta szerint nyilvántartást tartozik vezetni, melyben az összes értékjegyek nemenként., valamint az azok állományában bekövetkezett minden gyarapodás vagy apadás esetről-esetre bejegyzendő. A város házi pénztárát, az alapokat, alapítványokat és letéteket illető bevételeket és kiadásokat a tanács és a polgármester utalványozza. A tanács utalványai a polgármester által mindenkor aláirandók. A pénztár csakis a számvevőségi és pénztári főnök (vagy helyettese) által ellen- jegyzett utalványrendeletek és pénztári számfejtés alapján teljesíthet bevételeket és kiadásokat. Oly utal vány rendeleteket, melyek számvevőségi ellenjegyzéssel ellátva nincsenek, pótlás végett a számvevőséghez vissza kell mutatni. A felek által hozott s egyébként is nem hivatalos utón érkezett s nem szabály- szerű alakban bemutatott utalványokra a pénztár fizetést nem teljesíthet, hanem ilyent felelősség terhe alatt visszautasítani tartozik. Az utalványrendeletek megőrzése az ellenőr teendői közé tartozik, ki köteles azokat mindaddig, inig a teljesített, fizetés alkalmával a megfelelő naplótételekhez nem csatoltatnak, zár alatt tartani. Minden utalványozott összeg, mely egy év leforgása alatt a pénztárnál fel nem vétetett, további rendelet nélkül ki nem fizethető. Az ellenőr az elévült utalványokat tartozik az utalványozó hatósághoz visszamutatni. Az utalvány elévülési határideje annak keltétől számit. A városi számadási ágazatokat (alapokat) állandóan illető járulékok, haszonbérek, lakbérek, nyugdijjárulékok s minden rendszeresen .előforduló kirovásokra befolyó összegek, továbbá kölcsönökre teljesített tőketörlesztések és kamatfizetések, f 5. §. Értékjegyek elhelyezése és nyilvántartása. 6. §.- Utalványozás és ellenjegyzés. 8. §. Állandó jellegű befizetések és kifizetések.
