Reformátusok Lapja - Egyesületi szám, 1924 (2. évfolyam, 3-12. szám)
1924-03-01 / 5. szám
6 REFORMÁTUSOK LAPJA ELLENŐRI JELENTÉS 1924 FEBRUÁR HAVÁRÓL. TISZTELT ELNÖK UR! KEDVES TAGTÁRSAK! Alapszabályaink 34. paragrafusa rendelkezéséhez képest, a pénztárnok működéséről, Egyesületünk vagyoni állapotáról, február hónapi jelentésem a következő: I. Pénztárnok február havi számadását március hó 8-án zárta le. Az ellenőrzéshez szükséges okmányokat, a pénztárnoki jelentést, az osztálypénztárnoki jelentő iveket, és a zárlatot, egyszerre, idejében elküldötte hozzám. II. A The Lancaster Trust Co., ahol az Egyesület pénze check-számlán van, szintén március hó 8-án zárt, aznap, mint a pénztárnok, ami a pontos számadáskészités, a lehetőség szerinti tökéletes ellenőrzés első alapfeltétele. III. Az osztályok pénztárnokai közül a 149., Tonawanda, N. Y. osztály pénztárnoka jelentő iv nélkül küldött be $199.80-t; az osztály ellenőre azonban hozzám szabályszerű jelentést küldött. A 126. osztály, Daisytown, Pa. ügykezelője, Krepok Péter testvért felkérem, hogy a pénztárnokhoz küldött pénzösszegeknél az egyesületi nyomtatványokat és az egyesület pecsétjét használja, nem pedig más betegsegélyző egyletek nekünk meg nem felelő rovatos iveit és más egylet pecsétjét. A beküldött $14.45 összegről nem volt megállapítható, mely nap volt feltéve és a jelentő iv csak egy tag által volt aláírva. Hiányzott az osztály elnöki, illetve osztály ellenőri ellenjegyzés. IV. Ez általános észrevételeim elsorolása után rátérek a részletes ellenőri jelentésemre, amely a következő: A The Lancaster Trust Co. jelzi, hogy a pénztárnok február 8-tól március 8-ig 6, a/az HAT ízben következőleg helyezett el betéteket a folyószámlán: február 19-én $2,102.62; február 27-én $3,712.88; március 1-én $1,058.10; március 4-én $2.86; március 5-én $3,794.14 és március 8-án $6,581.96. A kamat volt a folyószámlán $30.23. V. A pénztárnoki könyvelés keltezési csoportjai összege nem egyezik mindenkor a bankbetétek összegeivel. Azonban, mivel a bankbetté többet mutat, mint a bekönyvelési összeg, nyilvánvaló, hogy a beérkezés sorrendjében, először a bankba helyeztetik el az összeg és azután történik a bekönyvelés. Ez, szerintem, jövőben kerülendő. LIgyanis bekönyvelte a pénztárnok február hó 18-án a 25 osztály pénzküldeményét. Az osztályok jelentő ive mutat $2,002.72 centet. Február hó 19-én bankba tett $2,102.62 centet, többet $99.90 centtel; bizonyára egy következő napi érkezés összegét, vagyis $99.90 előbb volt a bankba téve, mint a pénztári főkönyvbe beírva. Kérem a pénztárnok urat, az ellenőrzés egyszerűsítése okából, előbb könyvelje a tételeket és azután, aznap, vagy másnap vigye be a bankba. Az alapszabály 8 napot ir elő a pénzek elhelyezésére. VI. A pénztárnoki zárlatban 10 cent hiba van. A bank átvitele $21,902.71, a pénztárnok szerint $21,902.81. VII. A pénztárnoki bevételi számból hiányzik a 958. szám. 958/A. számmal jelölendő. VIII. VIII. Az osztályok jelentő ivein is van néhány tévedés. így a 189., Poland, Pa. osztály $1.10 cent kiadás helyett $100.10 kiadást jelzett. 136., Poughkeepsie, N. J., többet küldött be 90 centtel. 151., Beaver Falls, Pa., $3.00-al. Grand Rapids, Mich, összegéből $5.00 az Árvaházat illeti. 163., Chicago, 111., beküldött összegéből $3.50 az Árvaházé. Mind a két tétel átviendő az Árvaházi check számlára. 25., Throop,, Pa., többed küldött be 25 centtel, mint jelentő ive mutat. 201., War, W. Va., 8 centtel kevesebbet küldött be, mint jelzett. 93., Wharon, N. J., a pénz feltétel napját február hó 30-ára jelezte, ami e szökőévben is csak 29 lehet. IX. Nagy megnyugvásunkra szolgálhat, a pénzek 3—8 nap alatt mind beérnek és a bankba vannak elhelyezve. Csupán a 73., Toledoi osztály jelentő ivén van tolihiba. Ugyanis jelzés szerint pénze 32 nap alatt ért be. Bizonyára hibásan február hó 4-et irt március 4 helyett feltétel napjául jelentő ivére. X. Nem küldött ellenőri jelentést a 8-ik és 36-ik osztály. Szeretettel kérem mulasztásuk pótlására. 1 XI. Csupán két osztály, a 15. és I7. osztályok pénzküldeménye nem ért be a zárlatra. Szeretném, ha a jövő hóban MINDEN osztályunk pénzküldeménye beérne a zárlatra. XII. Minden kiadás szabályszerű utalványozás alapján lett kifizetve. A 2792. számú titkári utalvány $25.00 szülési segélyről szól. Pénztárnok tévedésből $40.00-t irt a checkre, a $15.00 a jövő hónapban bevételre visszaírandó. Tőkésítésre újból elhelyeztünk $5,000.00-t. Kérem jelentésem tudomásul vételét. Vagyok Elnök Ur és tagtestvéreim kész szolgája: Uniontown, Pa., 1924. március hó 20. Borsos István, egyesületi ellenőr. ÁRVAHÁZI ELLENŐRI JELENTÉS 1924 FEBRUÁR HAVÁRÓL. IGEN TISZTELT ELNÖK UR! KEDVES TESTVÉREINK, OTTHONUNKRA ADAKOZÓK ! Alapszabályunk IV. szakasza, az “Árvaházi Szabályzat’’ 14. paragrafusa rendelkezéséhez képest, a következőkben van szerencsém ellenőri jelentésem megtenni: I. Árvaatya számadását a hónap végén zárja, a bank, ahol a checkszámlánk van, hogy a pénz beérjen zárlatra, nagyon helyesen a következő hó elején, 8-án zár. Ugyanekkor zár a pénztárnok is. Egyező lesz mindenkor a számadásunk, ha az Árvaatya az Árvaházi Szabályzat szerint minden hónap első napjaiban számadásait összeállítja és 5-ike előtt beküldi az Egyesület pénztárába a hó végéig az összes nála befolyt összegeket. II. Árvaatya január hóban ezt megcselekedte és még sem egyező a számadás, a Farmers Trust Co. of Lancanster kimutatásával. Oka: A BANK, mert bár 8-ikán zárt, de a 7-iki maradványt küldötte el nekem. Nem mutatta ki a pénztárnok által 8-ikán betett $l,370.00-t. Március hó 18-án, pótlólag, kérésemre, értesített a bank hibájáról, éppen azért én a bank 8-iki zárlata alapján • zártam le február havi számadásomat. III. Az Árvaház február.havi számadása igy módosul: Áthozat február hó 8-án ................ $2,712.84 Bevétel februárban ........................ 2,541.61 összesen: $5,254.45 Levonva a kiadást ........................... 3,495.48 Maradvány, mint átvitel ................ $1,758.97, a pénztári kimutatásban jelzett $388.97 helyett. IV. Nagyon természetes, hogy változik a banki Zárlat is, ekképp: Az alap maradványa március 8-án $3,532.30 Vissza nem jött checkkek összege .. 1,773.33 Maradvány, átvitel: $1,758.97 V. Levonható a tanulság: tévedni emberi dolog. Éppen azért nagy vigyázatra van szükségünk. A kiadások rendben vannak. VI. A Farmers Trust Co. of Lancaster megígérte, hogy a számla felett használni fogja az “Orphans Home” felírást is. Kérem jelentésem tudomásul vételét. Maradok testvéri szeretettel, Borsos István, árvaházi ellenőr.
