Hírközlési Múzeumi Alapítvány, Évkönyv, 2008-2009
Egervári László: Gazdasági beszámolók
Forgóeszközök • A készletek között nyilvántartott kiadványokból és ajándéktárgyakból álló árukészlet, amelynek értékesítése a múzeumokban és kiállítóhelyeken történik. Az előző évhez képest a készletcsökkenés 419 E Ft, amely nem jelentős változás. • A követelések között nyilvántartott peres eljárás alatt álló Andrássy úti bérlemény bírói letétbe utalt tárgyévi bérleti díja okozza az előző évhez képest a 8983 E Ft jelentős összegű mérlegtétel növekményét. • A pénzeszközök mérlegértéke 139 585 E Ft, amely az előző évhez képest 32 852 E Ft növekményt mutat. • A pénzeszközök között szerepel a Magyar Posta által átutalt 75 000 E Ft támogatás és 3 E Ft céltámogatás. Ebből elkülönített betétszámlán 75 000 E Ft kamatlépcsős betét szerepel. Az egyszámla 213 E Ft egyenleget mutat. Aktív időbeli elhatárolások • Az aktív időbeli elhatárolás 673 E Ft, az előző évhez képest jelentős növekedést mutat. Itt tartjuk nyilván a mérleg fordulónapja után esedékes, de a mérleggel lezárt időszakra vonatkozó bevételeket, illetve a mérleg fordulónapja előtt felmerült kiadásokat, amelyek költségként a mérleg fordulónapját követően számolhatók el. • A bevételek időbeli elhatárolásán szerepel 875 E Ft, a meg nem érkezett analitika a lakáskölcsön 4. negyedévi törlesztő részletéből és a befektetett pénzügyi eszközök kamataiból áll. • A költségek aktív időbeli elhatárolásán 625 E Ft szerepel, amely újság-előfizetés, évkönyv, üdülési hozzájárulás, könyvtári program, biztosítás és NOD-32 szoftver követéséből tevődik össze. Források Saját tőke • A tőkeváltozás mérlegsoron a tőketartalék és eredménytartalék szerepel. A tőkeváltozás az előző évhez képest az előző évi pozitív eredmény és az előző évi ki nem fizetett prémium önrevíziójából áll. • A közhasznú tevékenységből 11 700 E Ft elért eredménye lett az alapítványnak, vállalkozási tevékenységet nem folytat, így abból eredménye nincs. Céltartalékok • Céltartalék képzése vált indokolttá a peres eljárás alatt levő Andrássy úti ingatlan bérleti, illetve használati díjára vonatkozóan. A céltartalék mérlegértéke 30 000 E Ft. Kötelezettségek • A kötelezettségek mérlegsoron rövidlejáratú kötelezettségünk 7591 E Ft, az előző évhez képest 5192 E Ft jelentős csökkenést mutat. A csökkenés hatása a létszám, illetve a munkabérek csökkenése. Passzív időbeli elhatárolások • Itt tartjuk nyilván a tárgyévben elszámolt, de a következő évet illető bevételeket, illetve a tárgyévet terhelő, de a következő évben felmerülő költségeket és ráfordításokat. Továbbá a visszafizetési kötelezettség nélkül támogatásként kapott, pénzügyileg rendezett pénzesz36
