Budapest Főváros Levéltára: MSZMP Budapesti Bizottság VI. Kerületi Bizottsága vezető testületeinek iratai - Végrehajtó Bizottság üléseinek jegyzőkönyvei, 1977 (HU BFL XXXV.11.a/4)
1977-12-22
r n- 3 -A csoport létszáma 1976-ban és jelenleg is 5 fő. A munkaszervezői munkakört többszörös hirdetés ellenére sem tudj julc betölteni.' Ha előfordult egy-egy jelentkező a fizetési Igénye jóval magasabb volt, mint amennyit a jelenlegi bérszinvonalon belül biztosítani tudtunk volna,, ■ ■ .A létszámzárlatból kifolyólag pedig az 1 fő számviteli revizori létszám nem kerülhetett'betöltésre, s igy ezt a létszámot-a csoport létszámkeretéből -töröltük. , • Az Ellenőrzési és Üzemszervezési Csoport feladatait az Ellenőrzzési Szabályzatban foglaltaknak megfelelően végzi, éves ellenőrzési program alapján. Az ellenőrzési programban meghatározott vizsgálatok lefolytatására féléves ütemtervet készitünk, az ellenőrzési témák meghatározásával és időpontjával. Az ellenőrzések szervezése, a csoportvezető feladata, aki a vizsgáló revizorok részére részletes ellenőrzési programot készit. b„/ A függetlenített belső ellenőrzés formái: átfogó ellenőrzés, témaellenőrzés, célellenőrzés. Az átfogó ellenőrzések egy-egy szervezeti egység teljes tevékenységének ellenőrzését foglalják magákba. Általában 2 évenként a vállalat minden szervezeti egységének tevékenysége átfogó ellenőrzésre kerül. A témaellenőrzések valamely kiemelt feladat vizsgálatára vonatkoznak, amely több egység feladatához kapcsolódik. A célvizsgálatokat az igazgató által elrendelt egyedi kérdések tisztázására irányuló ellenőrzések kepezik. II. A vállaláti belső ellenőrzés fejlesztése a 311»o4l/1976.sz. IKÉP leirata és irányelve alapján A hivatkozott főigazgatói leirat a vállalati belső ellenőrzés fejlesztésére adott irányelveket, miszerint felül kellett vizsgálni a belső ellenőrzési rendszert, s a felülvizsgálat alapján a helyig sajátosságokat is figyelembevéve kellett intézkedni az ellenőrzési rendszer kialakítására* 65o3 L_---------— —_J ____ _______ ____ ____ _________________________________________________ _________ *
