1986. április 9. - Budapest Főváros Tanácsa Végrehajtó Bizottsága üléseinek jegyzőkönyvei (HU BFL XXIII.102.a.1)
14
l í- 12 A pénz- és értékkezelés általában szabályozott.Kivételt képezett a Korányi ás Róbert Kórház,ahol a letétek kezelése terén hiányoaeágot tapasztalt az ellenőrzés. A gazdasági feladatok ellátása során számszerüeégbon és súlyában ia a legtöbb hiányosságot a társadalmi tulajdon védelme és az ehhez kapcsolódé feladatok - vagyonkezelés, leltározás, selejtezés, nyilvántartás stb. - terén tapasztalt az ellenőrzés, /pl: 4,9,29.8S’',oSzalcm*Intézetek, Kossuth L. SZKI, Kállai Éva SZKI, Bólyai J.SZKI, Kolos R.SZKI, III.lcer. Tanáos gondnokoága, XX.ker.intézmények, Margit, Róbert, Korányi Kórházak/ i A kezdeményezett felelőseégrevonások döntő többsége is e témakörhöz _____'_ kapcsolódott. A hiányoséágok mellett több területen előrelépés tapasztalható e feladatok szervezésében és lebonyolításában., /pl* egyes GAMESZ-ek központosított leltározása óe vagyonnyilvántartás! rendszer./ Az intézmények belső ellenőrzési tevékenysége A belső ellenőrzési rendszer a gazdálkodók többségében kiépitett* Mü- ködésének hatékonysága és tartalmi színvonala sok esetben azonban elmaradt az elvárható. követelményektől. Bonok oka elsősorban a nem megfelelő személyi feltétel, a területet érintő fluktuáció ée az ellenőrök raásiráuyu foglalkoztatása. A függetlenített belső ellenőrzési feladatokat évos munkátervek alapján látták el,ezek a gazdálkodás főbb területeit érintették. Az ellenőrzések döntően rendfenntartó jellegű, szabályszerűségi ellenőrzések, A tevékenység hatékonyságát értékelő átfogóbb intézkedéseket kezdeményező, a vezetői döntéseket segítő ellenőrzések csak kevés helyen tapasztalhatók. Ezek oka részben,hogy a vezetők ogy része nem igényli az ellenőrzés által közvetített információt, nem ismerte fel a belaő ellenőrzés helyét, szerepét,részben pedig a belső ellenőrök gyenge felkészültsége. A vezetői óe a munkafolyamatba épített belső ellenőrzések színvonala és hatékonysága változó képet mutatott* Kiépítésére es szabályozására a korábbiaknál nagyobb hangsúlyt helyeztek, ennek ellenére folyamatos ée eredményes működését sok esetben nem, vagy csak részben biztosították# Főleg a vezetői ellenőrzés elmulasztása súlyos hiányosságok kialakulásához vezetett, pl: FEESZ, Margit Kórház, Szabadtéri Színpad. 4h : . I ~ T ^ ~ ~ \ . \í
