1982. március 17. - Budapest Főváros Tanácsa Végrehajtó Bizottsága üléseinek jegyzőkönyvei (HU BFL XXIII.102.a.1)

12

I I

r - 10 stb.) szabályzatok, amelyeknek többhelyütt a kiegészítése, bővítése szükséges*

Többségükben rendelkeznek már az intézmények személyekre szóló munkaköri leírásokkal is* Ellentmondásokat a gyakorlat- bán történő megvalósítás hiányosságai, illetve formális vonásai okoznak*

A számviteli-bizonylati rend, a pénz- és értékkezelés, valamint a társadalmi tulajdon védelme terén a reviziók kedvező változásról adtak számot* A számszerű adatok tanúsága szerint ugyan itt található a legtöbb hibás gyakorlat, ezek azonban zömmel kisebb súlyúak*

Számviteli hiányosságok képezték kifogás tárgyát pl* a Weil Emil, a Margit és a Csepeli kórházban, a II*ker* Szociális Foglalkoztatónál, a pénz- és értékkezelés terén pedig pl* a XI*ker* Kaffka Margit gimnáziumban*

Vagyonvédelmi hiányosságok fordultak elő pl* a 2*sz* Szakmunkásképző Intézetben, a XX*ker* Alsó- | fokú Gondnokságon és Költségvetési Üzemben*

i

A belső ellenőrzési tevékenység a reviziók tapasztalatai szerint változó képet mutat, napjainkban nem kielégítő*

Kisebb mértékű előrelépés a függetlenített belső ellenőrzésben volt tapasztalható, főként az integrált egészségügyi intézetekben, ahol a szakmai vezetésnek számos esetben nyújtott segítséget* Jónak volt értékelhető a XIII* és a XVI* kerületben is az ágazati belső ellenőrök munkája*

A belső ellenőrök jelentéséi az adott területről összességében reális tájékoztatást adtak, de az eljáró revizorok hiányos szakmai felkészültsége - ami a gyakori személycserék következménye - nem egyszer nem ttidta biztosítani a problémák kellő mélységű feltárását* Pl* Bajcsy kórház, a Főv*

Állatkert, a Főv* Szabó Ervin Könyvtár esetében*

i

A belső ellenőrzés rendszerének egyébként változatlanul a

i

l * I Á