1982. március 3. - Budapest Főváros Tanácsa Végrehajtó Bizottsága üléseinek jegyzőkönyvei (HU BFL XXIII.102.a.1)

349

! F* -s

2.) Az Ellenőrzési naptárban rögzített, a jogszabályban előirt ellenőrzési feladataikat a szakigazgatási szervek - kisebb eltéréssel - teljesítették.

A szélesebb tárgykörű ellenőrzések esetében:- a tervezett 18 vállalati felügyeleti ellenőrzés teljeskor üen megvalósult,- az intézményi felügyeleti ellenőrzések végrehajtása is a terv szerint alakult,- a költségvetési szervek körében tervezett 145 pénzügyi gazdasági ellenőrzésből 144 valósult meg.

I

i

Az eltérés a FNEB vizsgálatával való átfedés, illetve párhuzamosság elkerülése miatt történt.

3.) A felügyeleti ellenőrzések, valamint a pénzügyi-gazdasági revíziók a belső ellenőrzés, szervezetét, helyi szabályozottságát ős működését kiemelten vizsgálták.

I ’

Az ellenőrzések során általánosítható megállapítás, hogy a vállalatok törekedtek a belső ellenőrzési rendszer teljeskörü szabályozására és a függetlenített belső ellenőrzés hatékory abb felhasználására. A belső ellenőrzés funk- 1 cionálásában azonban még számos hiányosság is tapasztalható, amelyek felszámolására (pl. Ipari Főosztály, Kereskedelmi Főosztály) intézkedtek.

v

A kereskedelmi ágazat területén a belső ellenőrzéssel kaposolatban megállap- ; tást nyert az is, hogy az ellenőrzési munka színvonala lassan fejlődik, raelyy nők oka az ellenőrzési apparátus felkészültségén túl a gyakori személycsere,

az ellenőrzési apparátus alacsony létszáma.

A Kereskedelmi Főosztály 1981. évben - a vállalati szervezet felülvizsgálatával kapcsolatosan - irányelveket adott, melyben az ellenőrzési szervezet erősítésének feladata is szerepel.

l E témakörben a Fővárosi Népi Ellenőrzési Bizottság is folytatott ellenőrzést,

amelynek megállapításairól külön jelentésben ad tájékoztatást a tanácsi vezetők részére.

i . .

I I

r - 7 -