1978. június 30. - Budapest Főváros Tanácsa tanácsülési jegyzőkönyvei (HU BFL XXIII.101.a.1)
15
A fejlesztések, beruházások helyzetének elemzése mellett a középtávú pénzügyi terv költségvetési intézmények üzemeltetésére tervezett előirányzatainak, feladatainak áttekintését is végrehajtottuk. A középtávú pénzügyi terv az intézmények üzemeltetésére tervezett előirányzatok meghatározásakor - a fejlesztési tervtől eltérően - nem a konkrét feladatokat és azok bekerülési költségét rög- ziti, hanem a működő intézmények által biztosított ellátási színvonal alakulását és főbb jellemzőit, az ehhez szükséges pénzügyi kereteket és azok forrásait, valamint a lebonyolítás során alkalmazandó gazdálkodási módszereket, célkitűzéseket tartalmazza. Amikor a terv teljesítésének helyzetét tekintjük át, azt tartjuk fő feladatnak, hogy a megfogalmazott elvek érvényesülését, a megtett intézkedések hatását, a végrehajtás során megfigyelt tendenciákat és az azokhoz való alkalmazkodást elemezzük. A középtávú pénzügyi terv költségvetési feladatainak teljesítése a tervidőszak első két évében összességében megfelelően alakult. Megállapítható, hogy a tanácsi pénzeszközök képződése és felhasználása viszonylag kiegyensúlyozott volt és összegszerűen kis mértékben meghaladta a középtávú terv előirányzatait. A maradványok és tartalékok alakulása is azt tükrözi, hogy a terv célkitűzéseinek biztonságos megvalósításához a pénzügyi feltételek adottak voltak. A tanácsi intézményhálózat működését biztositó pénzeszközök felhasználásának hatékonyságát növelték azok az intézkedések, amelyek a belső tartalékok feltárását és rugalmas mozgatását, az ésszerű takarékosságot, valamint a korszerűbb szervezeti megoldások és gazdálkodási módsze- rek alkalmazását segítették elő. A gazdálkodás területén az előző tervidőszakhoz viszonyítva ugyanakkor több feszültség, többletfeladat is jelentkezett, amelyek ellensúlyozása, illetve feloldása jelentős erőfeszítést igényelt. I 4s~ B- 10 -
