Hídlap, 2006. március (4. évfolyam, 42–63. szám)
2006-03-04 / 45. szám
2006. március 4. önkormányzati rendeletek és határozótok Az Esztergomi Önkormányzat 9/2006. (11.23.) őr. rendelete a 2006. évi önkormányzati költségvetésről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól Esztergom Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 16. § (1) és 91. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyar Köztársaság 2006. évi költségvetéséről szóló 2005. évi CLIII. törvény (továbbiakban: Kvt.) 14-18. §-ai előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel a 2006. évi önkormányzati költségvetésről és a költség- vetés végrehajtásának szabályairól a következő rendeletet alkotja: I. Vész Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, a Képviselő-testület bizottságaira, Esztergom-Kertváros Település- részi Önkormányzatra (a továbbiakban: Részönkormányzat), a Polgármesteri Hivatalra, az önkormányzat intézményeire, az önkormányzat társulásaira és a helyi kisebbségi önkormányzatokra. 2. § A Képviselő-testület (1) a címrendet az Áht. 67. § (3) bekezdése alapján az 1. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg. (2) az Áht. 73. § (l)-(2) bekezdése alapján tartalékok alcímen a 14. §-ban foglaltak szerint az önkormányzati gazdálkodáshoz általános, továbbá meghatározott feladatokra céltartalékot képez. 3. § (1) A Képviselő-testület a következő költségvetési előirányzat- csoportokat, illetve kiemelt kiadási előirányzatokat határozza meg: Előirányzat-csoport neve: Kiemelt előirányzat neve: a) Működési kiadások- Személyi juttatások- Munkaadókat terhelő járulékok- Dologi jellegű kiadások *- Ellátottak pénzbeli juttatása- Működési célú pénzeszköz átadások, egyéb támogatások b) Felhalmozási kiadások- Beruházás + ÁFA Felújítás + ÁFA- Felhalmozási támogatások és egyéb felhalmozási célú kiadások (2) A Képviselő-testület a következő kiemelt bevételi előirányzatokat határozza meg:- Önkormányzati támogatás, intézményfinanszírozás- Intézményi működési bevételek- Önkormányzati sajátos működési bevételek- Működési célra véglegesen átvett pénzeszközök- Felhalmozási és tőke jellegű bevételek- Önkormányzatok költségvetési támogatása- Felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközök- Kölcsönök (értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele, hitelek)- Egyéb bevételek, támogatási kölcsönök visszatérülése- Pénzforgalom nélküli bevételek II. rész Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege 4. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, az önkormányzati intézmények és társulások, valamint a helyi kisebbségi önkormányzatok együttes 2006. évi költségvetését a) 12.374.545 E Ft bevétellel, ezen belül 3.778.747 Ft felhalmozási célú bevétellel, 8.595.798 E Ft működési célú bevétellel b) 13.074.545 E Ft kiadással, ezen belül 4.478.747 E Ft felhalmozási célú kiadással, 8.595.798 E Ft működési célú kiadással hagyja jóvá. (2) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek, valamint az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeiéként a 2006. évi költségvetési hiány összege 700.000 E Ft (3) Az éves várható bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 9. számú melléklet tartalmazza. 5. § A Képviselő-testület a 4. § (2) bekezdésében megállapított hiány fedezetére 700.000 E Ft összegű felhalmozási célú hitel felvételét rendeli el. 6. § A 4. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételi és a 4. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg megbontását a 2., 2/A és 2/B számú mellékletek tartalmazzák. A 2. számú melléklet az Önkormányzat pénzügyi mérlege, a 2/A számú melléklet a működési célú, a 2/B számú melléklet a felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat mutatja mérlegszerűen. Az önkormányzat bevételei 7. § A4. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeket kiemelt előirányzatok szerinti, címenkénti és alcímenkénti bontásban a 3., 5/A, 5/B, 5/C számú mellékletek tartalmazzák. A 3. számú melléklet az önálló és részben önálló intézmények bevételeit tartalmazza. Az 5/A számú melléklet a Polgár- mesteri Hivatal működési célú bevételeit, az 5/B számú melléklet a Polgármesteri Hivatal felhalmozási célú bevételeit mutatja jogcímenként. Az önkormányzat kiadásai 8. § A4. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított működési kiadásokat kiemelt előirányzatok szerinti, címenkénti és alcímenkénti bontásban a 4., 6. számú mellékletek tartalmazzák. A 4. számú mellékletben találhatók az önálló és részben önálló intézmények kiadási előirányzatai, a 6. számú mellékletben a Polgármesteri Hivatal kiadásai. A 6. számú melléklet részletező táblái az alábbiak: 6/A Tartalékok 6/B Különféle támogatások 6/C Kulturális és idegenforgalmi feladatok 6/D Ifjúsági és sport feladatok 6/E Alapítványok támogatása 6/F Közjóléti feladatok 6/G Oktatási feladatok 6/H Regionális feladatok 6/1 Egyéb önkormányzati feladatok 9. § A Képviselő-testület az önkormányzat adósságszolgálati kötelezettségén alapuló kiadásait a 7/A számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg felhalmozási és működési bontásban. 10. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait beruházási feladatonként a 7/B és felújítási célonként a 7/C, felhalmozási célra átadott pénzeszközöket a 7/E számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. A tisztségviselők juttatásai 11. § (1) A polgármester és a főállású alpolgármester a Polgár- mesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők, köz- szolgálati jogviszonyban állók, valamint az önkormányzat költségvetési szervénél közterület-felügyelő munkakörben foglalkoztatott köztisztviselők közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről szóló 16/2002. (VIII. 12.) esztergomi ör. rendeletben meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosultak. (2) A tisztségviselők a költségvetési gazdálkodás hatékonyságának biztosítása érdekében jutalomban részesíthetők. A polgármester részére 6 havi illetményének megfelelő összegű jutalom fizethető ki, melyről a Képviselő-testület dönt a Pénzügyi Ellenőrző és Ügyrendi Bizottság előterjesztése alapján. Tartalékok 12. § (1) A Képviselő-testület a) az év közbeni működési-gazdálkodási gondok enyhítésére 58.033 E Ft összegű általános tartalékot hagy jóvá. b) a 6/A számú mellékletekben megjelölt célokra 269.975 E Ft összegű céltartalékot hagy jóvá. I I. (2) A Kvt. 51. § (2) bekezdés a) pontja alapján a helyi önkormányzatok költségvetésében államháztartási tartalékot kell képezni, melynek összege 21.809 E Ft. A zárolt előirányzat felhasználására a gazdasági növekedés ismeretében és az államháztartás bevételi előirányzatainak függvényében, azok kedvező alakulása esetén a Kormány ad engedélyt. Többéves kihatással járó feladatok 13. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó hiteltörlesztési és a hitelek utáni kamatfizetési kötelezettség előirányzatait éves bontásban a 8/A számú melléklet szerint hagyja jóvá azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó támogatási- és kölcsöntörlesztési előirányzatait éves bontásban a 8/B számú melléklet szerint hagyja jóvá azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a működési célú adósságszolgálati kiadások előirányzatait hitelenkénti bontásban a 8/C számú melléklet szerint hagyja jóvá. (4) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó felhalmozási kiadások előirányzatait éves bontásban i 8/D számú melléklet szerint hagyja jóvá. (5) A bevételek és kiadások következő két évre várható alakulását a 11. számú melléklet tartalmazza működési és felhalmozási bontásban. III. rész A költségvetés végrehajtásának szabályai Előirányzat-módosítási hatáskörök 14. § Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha azt a felhasználási cél meghatározása nélkül folyósították, továbbá a 17. §-ban foglaltak kivételével a címek és alcímek, illetve kiemelt előirányzatok közötti előirányzat-átcsoportosításokról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján. 15. § A Képviselő-testület az intézmények, illetve az intézmények kiemelt előirányzatai közötti előirányzat-átcsoportosítás jogát - a 16. §-ban foglaltak kivételével - magának tartja fenn. 16. § A költségvetési szervek vezetőinek kezdeményezésére, az illetékes szakbizottság javaslatával és a Pénzügyi Ellenőrző és Ügyrendi Bizottság jóváhagyásával a személyi juttatások és a munkaadói járulékok előirányzatának egyidejű csökkentésével a dologi kiadások előirányzata növelhető. 17. § (1) A Polgármester felhatalmazást kap a) a jelen rendelet 5. §-ban megállapított keret összegéig a 7/D mellékletben meghatározott feladatra a szükséglet felmerülésekor felhalmozási célú hitel felvételének elrendelésére; b) átmeneti pénzügyi egyensúlyi zavarok kezelésére éven belüli rövid lejáratú hitel felvételére, a Pénzügyi Ellenőrző és Ügyrendi Bizottság egyetértésével, c) az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 103. § (5) bekezdésében foglaltak szerint; d) a központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő - pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására; e) az egyes címek, alcímek, illetve előirányzat-csoportok között - az Áht. 73. § (3) bekezdése alapján a 17-18. §-okban foglaltak kivételével - átcsoportosítás végrehajtására alkalmanként nettó 1.000 E Ft összeghatárig; f) a felhalmozási címek, alcímek, illetve előirányzatcsoportok között átcsoportosítás végrehajtására alkalmanként nettó 8.000 E Ft értékhatárig a Pénzügyi Ellenőrző és Ügyrendi Bizottság, 20.000 E Ft értékhatárig a Pénzügyi Ellenőrző és Ügyrendi Bizottság és a Tulajdonosi Bizottság egyetértésével. (2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében - az (1) bekezdés c) pontja kivételével - a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles.
