Észak-Magyarország, 1999. február (55. évfolyam, 26-49. szám)
1999-02-11 / 35. szám
Az 1998 októberében indult internetes Telelnvest® rendszer iránti nagy érdeklődés mutatja, hogy a befektetők szívesen használják azokat a csatornákat, amelyek segítségével befektetéseik rugalmasan, gyorsan, egyszerűen és biztonságosan kezelhetők. A Telelnvest® rendszer a segítségével a Budapest Bonitas® Kártyával vagy Budapest Befektetési Kártyával rendelkező befektetőink telefonon vagy az Interneten információt kérhetnek a Budapest Alapkezelő Rt. befektetési alapjaiban lévő befektetésijegyeik állományáról, valamint megbízásokat adhatnak ezeknek a befektetési jegyeknek az eladására, és új befektetési jegyek vásárlására. A rendszer lehetőséget ad arra is, hogy ügyfeleink kényelmesen és gyorsan lekérdezhessék a Budapest Bank által kibocsátott bankkártyáik egyenlegét. Örömmel tájékoztatjuk befektetőinket, hogy Duronelly Péter, a Budapest Alapkezelő Rt. portfolió menedzsere kapta "Az év leg- szofisztikáltabb állampapírpiaci befektetője 1998." elnevezésű díjat. A díjat az állampapírpiacon tevékenykedő brókerek, bankok és intézményi befektetők körében tartott szavazás során ítélték oda munkatársunknak. 1998 volt - megszakítás nélkül - a harmadik olyan év, amikor a Budapest Alapkezelő Rt. munkatársát választották valamelyik kategóriában az év legjobbjának. A Telelnvest® rendszer igénybevételéhez egy — bármelyik Budapest Bank-fiókban — gyorsan elintézhető regisztrációra van szükség. A rendszert a regisztrált ügyfeleink egy azonosító, valamint egy jelszó birtokában használhatják. Az internetes Telelnvest® rendszer szolgáltatásait az indulás óta közel 1000 ügyfelünk vette igénybe. A több mint 1500 Interneten megadott tranzakció során közel 3 milliárd forintot mozgattak meg a befektetőink. A következőkben néhány információval, illetve jó tanáccsal szeretnénk segíteni befektetőinket abban, hogy az internetes Telelnvest® rendszer nyújtotta lehetőségeket még kényelmesebben és zökkenőmentesen használhassák ki. • A belépéshez szükséges azonosítóban és jelszóban a kis- és nagybetűk kü- lönbözőeknek számítanak. • A belépés után az ügyfél számítógépe és a Telelnvest® rendszer közötti adat- forgalom titkosított lesz, így illetéktelen személyek nem férhetnek hozzá az adatokhoz. (Az adatforgalom titkosított állapotát az is jelzi, hogy az oldal címét tartalmazó kifejezésben a http helyett https [s=security (biztonság)] szerepel.) • A titkosítási módszer által nyújtott biztonságot akkor tudja maximálisan érvényesíteni, ha megfelelő böngészőprogramot használ. A Telelnvest® rendszer használatához a Netscape 3.xx vagy' újabb, illetve az Internet Explorer 4.xx, vagy még frissebb változatait javasoljuk. (Különösen ajánljuk a Netscape 4.5-ös változatát.) • A Telelnvest® rendszer — a hétvégék és ünnepnapok kivételével - minden nap 17 óráig gyűjti a tranzakciókat. Az addig beérkezett tranzakciós megbízásokat aznapi árfolyamok figyelembevételével teljesíti a rendszer. A 17 óra után megadott megbízások a következő napon teljesülnek. Felhívjuk a figyelmet, hogy a rendszerben a tranzakció megadásának az időpontja nem a tranzakció megadásának kezdő időpontja, hanem a tranzakció rögzítésének időpontja. Isméi iáléH az interneten 1998. decemberétől egy érdekes játékban vehetnek részt a Budapest Alapkezelő Rt. www.bpalap.hu címen elérhető honlapját meglátogatók. Havonta megtippelhetik, hogy három hónap elteltével mennyi lesz a budapesti tőzsdeindex (BUX) értéke. A tippelést megkönnyíti, hogy nem kell pontosan eltalálni a BUX index értékét, hanem csak az általunk megadott tartományok közül kell választani. A szavazás alakulását folyamatosan nyomon lehet követni. Ez nemcsak a korábban megadott tippek ellenőrzésére nyújt lehetőséget, hanem segítségével meg lehet ismerni mások véleményét is. A játékban résztvevők értékes díjakat nyerhetnek. Fordulónként három-három ajándékot sorsolunk ki a jól tippelők között. A játékban a legtöbb helyes tippet megadó játékosok közül kerül ki a három fődíj nyertese. A fődíjak: 100 000 Ft, 50 000 Ft és 20 000 Ft értékű Budapest Növekedési Befektetési Jegy: Az alapkezelő honlapján decembertől a tippelő játék mellett egyéb újdonságokat is találnak az érdeklődők. A Budapest Alapkezelő Rt. fontos céljának tartja, hogy' a befektetők minél tájékozottabbak legyenek a különböző befektetési lehetőségekről. E cél elérését segíti a befektetési lexikon, amelyben a befektetésekkel kapcsolatos legfontosabb fogalmak magyarázatai találhatók meg. Egv másik újdonság, a befektetési iskola pedig a befektetési lehetőségek terén még kevésbé tájékozott látogatókat ismerteti meg a legfontosabb alapfogalmakkal. A befektetési alapismeretek összefoglalása mellett a témakörök végén található tesztek segítik a "tanulást". A "tananyagot" folyamatosan bővítjük. A befektetési alapokról, valamint a jelenérték- és hozam- számításról szóló "fejezetek" már megtalálhatók az Interneten. Előkészületben vannak az állampapírokról, részvényekről és a kötvényekről szóló részek. 4 JOJjjiE'l J íij Bviiüjíú/üh Az 1999. évre elfogadott személyi jövedelemadóról szóló törvény több ponton is szigorúbbá tette a befektetési adóhitel érvényesítésének feltételrendszerét. A következőkben röviden összefoglaljuk az adóhitellel kapcsolatos legfontosabb változásokat, különös tekintettel a befektetési alapokra. Az adóhitel részletes szabályai a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXV1I törvény 43. §-ában és a 8. mellékletében találhatók meg. Az összevont adóalap adóját csökkenti a befektetési adóhitel, legfeljebb azonban a magánszemély befektetés-állománya növekményének 20 százaléka, azonban a levont összeg nem lehet több, mint évi 200 ezer forint. [43. §. (1) bekezdés] Az új szabályozás egyik legfontosabb eleme, hogy az eddigi ádagos befektetési állomány növekménye után igénybe vehető 30%-ról 1999. évtől kezdve 20%-ra csökken a levonható adóhitel mértéke. Az adóhitel maximum 200 ezer forintos felső határa a 20%-os mértéket figyelembe véve azt jelenti, hogy a kedvezményt legfeljebb évi 1 millió forint befektetésállomány-nö- vekmény után lehet igénybe venni. Ha a magánszemély befektetés-állománya mérséklődik, legalább a csökkenés 20 százaléka, de legfeljebb a fennálló adóhitel mértékéig a befektetési adóhitelt vissza kell fizetnie. [43. §. (1) bekezdés] A fentiektől eltérően a visszafizetés mértéke a csökkenés 30 százaléka mindaddig, ameddig az 1995-1998. évekre vonatkozó adóbevallásban érvényesített a- dóhitelt a magánszemély vissza nem fizette. [43. §. (4) bekezdés] E szabállyal összefüggésben az érintett befektetőknek a jövő évi adóbevallásban részletesebb adatokat kell feltüntetniük azért, hogy kü- lön-külön követhető legyen az 1999 előtti és utáni adóhitelük alapját képező befektetésállományaik változása. Módosultak az állampapírokba is fektető befektetési alapokkal kapcsolatos szabályok. A változás ezzel összefüggésben olyan korlátozást tartalmaz, amely nem vonja meg a kedvezményt ebben a körben, de a befektetésállomány növekményének meghatározásához csökkentő korrekciót ír elő, ha az állampapírok aránya a befektetési alap portfoliójában egy meghatározott mértéket túlhalad. Ez a változás a befektető magánszemélynek nem jelent többlet adminisztrációt, mert a korrekciós számítás elvégzése a tőkeszámla vezetőjének feladata. Ha a befektetés tárgya befektetési alap által kibocsátott, 1998. december 31-ét követően vásárolt befektetési jegy, akkor az igazolt befektetésnek az adóév egy napjára jutó összegét a tőkeszámla vezetőjének azzal az eltéréssel kell figyelembe vennie, hogy amennyiben a befektetési alap nettó eszközértékében az állampapírok részaránya valamely napon a befektetési alapokról szóló törvényben az azonnali fizetőképesség biztosításához kötelezően előírt részarányt több, mint 20 százalékponttal meghaladja, vagy ilyen előírás hiányában - több, mint 20 százalék, akkor a többlet százalékpontoknak megfelelő százalékos mértékkel az igazolt befektetés adott napi összegét csökkenteni kell. [8. melléklet 14. pont] Például egy nyíltvégű befektetési alap esetében a törvény által előírt likvid hányad 15%, az adójogszabály által ezenfelül megtűrt rész 20%, tehát ha az állampapírok részaránya egyetlen napon sem több (15%+20%=)35%>-mI, akkor az új szabály miatt nem változik a befektetésállomány értéke. Tételezzük fel, hogy egy adott napon pl. 40% az alap portfóliájában az állampapírok aránya. Ez az érték 5%-kal haladja meg a törvényi limitet (35%), ezért ennyivé csökkenteni kell az adóhitel alapjának számításakor figyelembe vett befektetési állományt. Tehát az adott napon a befektetésre fordított összeg (100%-5%=) 95%-át lehet csak befektetési állományként figyelembe venni, ha a befektetési jegyet 1998. december 31 -ét követően vásárolták meg. Ha a vásárlás korábbi, akkor továbbra is 100%-os súllyal szerepelhet az adott befektetés. A tisztán állampapírba fektető befektetési alapok esetén az adott napon befektetésre fordított összeg 35%-át lehet figyelembe venni. A fenti korlátozás a külföldi állampapírokba, kötvényekbe fektető befektetési alapokra nem vonatkozik. így a Budapest Nemzetközi Kötvény Befektetési Alapra nem terjed ki ez a befektetés-állomány növekményét csökkentő korrekció. A befektetési állomány számításának új szabályai csak az 1998. december 31-e után vásárolt befektetési jegyekre vonatkoznak. Azoknak a befektetőknek, akiknek már 1998-ban is volt befektetési jegyük, és csak befektetésük átlagos állományát szeretnék szinten tartani, nincs semmi teendőjük. Az 1999. január 1-jét megelőzően vásárolt befektetési jegyeik átlagos állományát még a régi szabályok figyelembevételével számítják ki. Nekik 1999-ben nem érdemes a beszerzési ár növelésének azt a módszerét alkalmazni, hogy időszakonként eladják a befektetési jegyeiket, majd rögtön vissza is veszik. Igaz ugyan, hogy ekkor nő az adóhitel számításánál figyelembe vett beszerzési ár, az újonnan vásárolt befektetési jegyekre azonban már az új szabályok vonatkoznának. A cikk a személyi jövedelemadóról szóló törvény, valamint a Befektetési Alapkezelők Magyarországi Szövetsége (BAMOSZ) kérésére a Pénzügyminisztériumból érkezett állásfoglalásban foglaltak alapján készült. ingyenes tőkeszámla-vezetés A Budapest Bank-csoport fontosnak űrt- fizetni. A tranzakciós díjak változása nem ja. hogy ügyfelei gyorsan és kényelmesen intézhessék pénzügyeiket. Már hírt adtunk róla, hogy' a Budapest Bank fiókjaiban 1998 júniusa óta leegyszerűsödött a befektetési alapokkal kapcsolatos ügyintézés. Ügyfeleink kevesebb papírmunkával, gyorsabban intézhetik befektetéseiket. További jó hír, hogy a Budapest Értékpapír- és Befektetési Rt. 1999. január 1-jétől megszüntette a tőkeszámla-vezetési díjat. így januártól ügyfeleink értékpapírszámlán és tőkeszámlán egyaránt díjmentesen tarthatják befektetéseiket. A tőkeszámla-vezetési díj megszűnésével egy időben megváltoztak a tranzakciós dijak is. Január 1-jétől a befektetési jegyek eladásáért és vételéért - a befektetett összegtől függetlenül - egyaránt 500 forintot kell érinti a Budapest Számlafedezeti Befektetési Alapban, illetve a Budapest Bonitas' Befektetési Alapban elhelyezett megtakarításokat. Ezeknél az alapoknál a befektetési jegyek vásárlása továbbra is díjmentes. A Budapest Bankos ATM automatákból történő készpénz felvétel díja 50 Ft marad. A Telelnvest' rendszerben megadott, ezeket az alapokat érintő tranzakciók díjmentesek. A Telelnvest' rendszerben megadott tranzakciós megbízások összegébe a tranzakciós dijat is bele kell számolni, ezért kérjük ügyfeleinket, hogy ezentúl a megváltozott díjjal kalkuláljanak tranzakcióik megadása során. (Az internetes Telelnvest rendszer a befektetési alapok egyenlegének lekérdezésekor a "befektethető összeg" mezőben már az új díjjal csökkentett tételt mutatja.) 5
