Tanácsok közlönye, 1977 (26. évfolyam, 1-61. szám)

1977 / 39. szám

1048 TANÁCSOK KÖZLÖNYE 39. szám kentett 1977. évi eredeti előirányzatának 2 szá- j íaléka. A 6. c) és a 6. d) oszlopokban azokat az 1978. évi változásokat kell kimutatni, amelyek tervezésére egyfelől a feladatmutatók átlagos évi állományának növekedése vagy csökkenése, másfelől feladatmutatóval nem mérhető feladatváltozás miatt került sor. A 6. c) oszlopban az új létesítmények (beruházások) belépése miatt tervezett előirányzatokat kell — költséghelyenként — feltüntetni. Ebben az oszlopban kell kimutatni az előző évben megvalósult új létesítmény fenntartási szükséglete teljes évi hatása és a töredékévi szükséglet előirányzata közötti különbözetet, valamint az 1978. évre tervezett új létesítmény töredékévi hatását. Az 1978. évi belépéssel tervezett új létesítményekkel összefüggő előirányzatok tervezéséről központilag — a tervezés második ütemében a minisztérium irányító szervezeti költségvetésében — kell célelőirányzatként gondoskodni. A 6. d) oszlopban azokat az előirányzat-növekedéseket vagy csökkenéseket kell megtervezni, amelyek nem új létesítménnyel (beruházással) kapcsolatos feladatváltozásokkal függnek össze. Az Utasítás II. Fejezetének 24. pontja úgy rendelkezett, hogy az 1978. évben befejeződő beruházások új fenntartási szükséglete mellett az 1978. évi egyéb új feladatok előirányzatairól is — a beruházásokkal összefüggő új létesítmények előirányzataihoz hasonlóan — központilag a minisztérium irányító szervezeti költségvetésében kell — a javaslatról készült jegyzőkönyvben foglaltak szerint — gondoskodni. Űj feladatnak azonban csak azokat az előirányzati többleteket kell minősíteni, amelyek az 1977. évi költségvetésekben témaszerűen még nem jelentkeztek vagy a feladatmutatók vagy célelőirányzatok növekedését eredményezik. Minden olyan többletet, amely a feladat nem mérhető változását jelenti nem a 6. d), hanem a 6. b) oszlopban kell — az ún. dologi automatizmus terhére — kimutatni. Az 1978. évi belépéssel tervezett új feladatokkal összefüggő előirányzatok tervezéséről is központilag — a minisztérium irányító szervezeti költségvetésében — kell célelőirányzatként gondoskodni. Az egyszeri alkalomra szóló [a 6. a) oszlopban szereplő] előirányzatváltozások hatását (természetesen ellenkező előjellel) ebben az oszlopban is számításba kell venni. A 6. e) oszlop azt a célt szolgálja, hogy a minisztériumok az 1977. év során elrendelt központi intézkedések egész évi hatása, valamint az 1977. évre engedélyezett töredékévi pótelőirányzat különbözetét — más fejlesztésektől elkülönítetten — mutathassák ki. Ebben az oszlopban kell kimutatni az 1977. évben központilag elrendelt béremelések teljes évi és az 1977. évre engedélyezett pótelőirányzat töredékévi összege közötti különbözetet. Az utólagos bérkifizetések miatt — az egészségügyi dolgozóknál 10 havi, — az oktatási dolgozóknál 9 havi, — a közművelődési dolgozóknál 9 havi összeg tervezhető. A minisztériumoknak a 6. e) pont szerinti központi intézkedések hatását — kivéve az 1977. évi bérintézkedések imént említett 10, illetve 9 havi összegét — célfeladatnak kell tekinteni (a 31—41 megjelölésű munkalapon, majd a tárcaköltségvetés megfelelő táblázatán — legalább ágazatonként — szerepeltetni kell). A 7. oszlop a 6. a)—b)—c)—d)—e) oszlopok adatait foglalja össze. A 8. oszlop az 1978. évi költségvetési javaslatot a — Pénzügyminisztériummal folytatott tárgyalás alapján — tartalmazza. Az átlaglétszám tervezésénél ügyelni kell arra, hogy az átlaglétszám oszloponként a legszorosabb összhangban legyen a „Béralap" sorában kimutatott adatokkal. A javaslathoz rövid szöveges indokolást kell mellékelni. Ebben az 1978. évtől bevezetett konstrukciós változásokat, átszervezéseket és a tervezett fejlesztéseket kell ismertetni. Az indokolásban be kell számolni továbbá a 2021/1976. (VII. 23.) Mt. h. sz. határozat alapján tett intézkedések eredményéről, hatásáról is. 3. 31—09 Feladatmutatók és egységköltségek az 1978. évi költségvetési javaslathoz A nyomtatvány a 107/1968. (PK 4.) PM számú utasítás több esetben módosított Függelékében az adott költséghelyre megállapított és a beszámoló rendszerben mutató sorszámmal (1, 2, 3) ellátott feladatmutatók tervezésére szolgál. A 4. és 5. oszlopban a tárcafüzetekben 1977. évi záró- és átlagállományként rögzített adatokat, míg a 6., 7., 8. és 9. oszlopokban a feladatmutató 1977. évi egységére jutó bevételeket, kiadásokat, béralapot és átlaglétszámot kell kimutatni. Amennyiben az 1977. év folyamán végrehajtott vagy az 1978. évre tervezett szerkezeti változások a feladatmutatók állományát is érintették, a táblázaton — a „b" sorokban — a szerkezeti változás hatásával módosított báziselőirányzatokat kell bemutatni. Ahol átszervezés nem volt, az „a" és a „b" sorok azonosak. A 10—15. oszlop az előbb említett adatokat az 1978. évi javaslat alapján tartalmazza. Fel kell hívni a figyelmet arra, hogy az itt szereplő feladatmutatóknak megfelelő költséghelyeket a 31—03 megjelölésű nyomtatványon is hozni kell. 4. 31—41 Az 1978. évi célfeladatok költségvetési javaslatának részletezése Ez a nyomtatvány az Utasítás II. Fejezetének 22. pontjában előírt indokolás formáját tartalmazza és a tárcafüzet azonos tartalmú táblázatának alapanyagául szolgál. Céljellegű előirányzatként kell kimutatni a következőket : — folyószámlás szervezeteknek nyújtott költségvetési támogatások (07/1, ágazatonként),