Tanácsok közlönye, 1977 (26. évfolyam, 1-61. szám)

1977 / 37. szám

956 TANÁCSOK KÖZLÖNYE 37. szám la, hogy ezeket az előírásoknak megfelelően vezessék; — megszervezi a raktárak adminisztrációját, s ellenőrzi a nyilvántartások előírás szerinti vezetését; — biztosítja, hogy a zárlati határidőket (havi, negyedévi, évi) pontosan betartsák; — gondoskodik a rendszeres pénztárellenőrzésről, biztosítva az értékkezelő munkakörökben és munkahelyeken a társadalmi tulajdon védelmét; — megszervezi, hogy a szövetkezet működése — ezen belül az egyes részlegek és termékek — jövedelmezősége a számviteli adatok alapján ellenőrizhető legyen; — megszervezi és ellenőrzi a leltározást és gondoskodik a szövetkezet gazdálkodását, számvitelét érintő beszámolási kötelezettségek teljesítéséről, elemzi a szövetkezet egész gazdasági tevékenységét; — elkészíti a szövetkezet évközi és éves (számszaki és szöveges) mérlegbeszámolóját, a gazdálkodással kapcsolatos alapvető elemzéseket, azt a vezetőség elé terjeszti, gondoskodik a testületi szervek által hozott — a szövetkezet gazdasági tevékenységét érintő — határozatok végrehajtásáról; — elkészíti a szövetkezet nyereségének felosztási javaslatát, az alapszabály és a munkaügyi szabályzat figyelembevételével; — irányítja a .szövetkezet selejtező bizottságának tevékenységét; — kezeli a szabályzat függelékében és a polgári védelem céljára szolgáló pénzügyi keretet; — gondoskodik a polgári védelemmel kapcsolatban felmerülő kiadások folyósításáról; számviteli-, és adóelszámolásáról, ellenőrzi a kifizetések szabályszerűségét; — kezeli a szabályzat függelékében megállapított, a jogsegélyszolgálat céljára szolgáló pénzügyi keretet; — gondoskodik a jogsegélyszolgálat működésével kapcsolatban felmerülő kiadások folyósításáról, számviteli és adóelszámolásáról, ellenőrzi a kifizetések szabályszerűségét; 20. Pénz- és hitelgazdálkodás Elnevezése: (csoport, osztály, ügyintéző, stb.) Közvetlen felettese: a főkönyvelő. Feladatai: — elkészíti a szövetkezet pénzügyi tervét; — állandóan figyelemmel kíséri a készletgazdálkodást; — a pénzügyi helyzetről időnként jelentést készít a főkönyvelő részére; — a rendkívüli pénzügyi változásokról azonnal jelentést tesz a főkönyvelőnek; — elkészíti és bonyolítja a szövetkezet hiteligényléseit, ellenőrzi a hitelek cél- és tervjellegű felhasználását és gondoskodik kiegyenlítésükről; — közreműködik a szövetkezet beruházási és felújítási pénzügyi programjának elkészítésében; — bonyolítja a szövetkezet és a bank közötti forgalmat; — tételenként összeállítja a bankhoz benyújtandó terheléseket és jóváírásokat, külön nyilvántartja a szövetkezet rendszeresen ismétlődő fizetési kötelezettségeit és határidőben gondoskodik átutalásukról, kiegyenlítésükről; — bankbizonylatok alapján ellenőrzi a szövetkezettel szembeni terhelések és jóváírások helyességét, időben történő kiegyenlítését, nyilvántartja a kintlevőségeket, a kifogásolandó terhelések vagy jóváírások miatt a szükséges eljárást kezdeményezi; — vezeti a bankforgalommal kapcsolatos nyilvántartásokat; — elkészíti a szükséges pénzügyi jelentéseket: — gondoskodik a pénzforgalmi nyomtatványok beszerzéséről, nyilvántartásáról; — kezeli a szövetkezet pénzügyi kereteit, vezeti az ezekkel kapcsolatos nyilvántartásokat; — vezeti a szövetkezetnél forgalomban levő bélyegzők nyilvántartását; — a szövetkezet számszaki- és szöveges mérlegbeszámolóihoz, valamint a statisztikai beszámolójelentésekhez szükséges pénzügyi adatokat összeállítja, elemzi; — kezeli a házipénztárt, gondoskodik a készpénzszükséglet igényléséről, szállításáról, őrzéséről; — intézi a pénztári kifizetéseket és bevételezéseket, a pénztárba való bevételezés vagy kifizetés előtt ellenőrzi a bizonylatok tartalmát, formáját, az utalványozó jogosultságát; — vezeti a pénztárjelentést, az előírt időpontban pénztárzárlatot készít; — kezeli a pénzzel és azzal egy tekintet alá eső értékeket, gondoskodik nyilvántartásukról, megfelelő utánpótlásukról, elszámoltatásukról; — vezeti a készpénzforgalommal kapcsolatos nyilvántartásokat; — intézi a szövetkezethez beérkezett számlák, terhelések felülvizsgálatát és nyilvántartását; — ellenőrzi a szövetkezet által kiállított számlák és terhelések helyességét, elvégzi azok nyilvántartását, beszerzi a számlához szükséges bizonylatokat ; — intézi a szövetkezet adóügyeit, költségvetési elszámolásait; — elkészíti az adóbevallásokat, s gondoskodik azok határidőben történő benyújtásáról, határidőre teljesíti az adó és egyéb befizetéseket; — végzi az adóügyekkel kapcsolatos elszámolásokat, egyeztetéseket, rendszeres önrevíziót végez és szükség esetén pótbevallást készít; — kezeli a polgári védelem céljaira megállapított pénzügyi keretet, gondoskodik annak elszámolásairól.